Меню
Поиск



рефераты скачать Анализ денежных потоков предприятия

457931

100,0

226942

0,0

1.1. Собственный

       капитал

74759

32,4

74759

16,3

0

-16,1

1.2. Заемный капитал

156230

67,6

383172

83,7

226942

16,1

1.2.1. Долгосрочные    

          обязательства        

0

-

0

-

0

-

1.2.2. Краткосрочные

         кредиты и займы

0

-

0

-

0

-

1.2.3. Кредиторская

         задолженность

121230

52,5

348172

76,0

226942

23,5

1.2.4. Прочие пассивы

35000

15,2

35000

7,6

0

-7,6




Таблица 3.3

Вертикальный анализ агрегированного баланса за 2002 год

Актив 

На начало 2002г.

На конец2002 г.

Изменение

баланса

руб.

%

руб.

%

руб.

%

1.  Имущество

457931

100,0

443540

100,0

-14391

0,0

1.1.Иммобилизованые                                                                  

              активы

58619

12,8

57169

12,9

-1450

0,1

1.2.Оборотные активы

264320

57,7

243775

55,0

-20545

-2,7

1.2.1.Запасы и затраты

24349

5,3

33863

7,6

9514

2,3

1.2.2.Дебиторская

       задолженность

31277

6,8

104771

23,6

73494

16,8

1.2.3.Денежные     

         средства

208694

45,6

105081

23,7

-103613

-21,9

1.3. Убытки

134992

29,5

142655

32,2

7663

2,7

Пассив баланса


1.    Источники

       имущества

457931

100,0

443540

100,0

-14391

0,0

1.1. Собственный

       капитал

74759

16,3

74759

16,9

0

0,6

1.2. Заемный капитал

383172

83,7

368781

83,1

-14391

-0,6

1.2.1. Долгосрочные

         обязательства

0

-

0

-

0

-

1.2.2. Краткосрочные

         кредиты и займы

0

-

0

-

0

-

1.2.3. Кредиторская

          задолженность

348172

76,0

333665

75,2

-14507

-0,8

1.2.4. Прочие пассивы

35000

7,6

35117

7,9

117

0,3



Таблица 3.4

Горизонтальный анализ агрегированного баланса за2001год

 Актив баланса

Начало

2001 г.

Конец

2001 г.

Абсолют.

отклонен

Относит.

отклонен

1.      Имущество

230989

457931

226942

198,25

1.1.   Иммобилизованные активы

43858

58619

14761

133,66

1.2.   Оборотные активы

43098

264320

221222

613,30

1.2.1.Запасы и затраты

6002

24349

18347

405,68

1.2.2.Дебиторская задолженность

8811

31277

22466

354,98

1.2.3.Денежные средства

28285

208694

180409

737,83

1.3.   Убытки

144033

134992

-9041

93,72

Пассив баланса


1.      Источники имущества

230989

457931

226942

198,25

1.1.   Собственный капитал

74759

74759

0

100,00

1.2.   Заемный капитал

156230

383172

226942

245,26

1.2.1.Долгосрочные обязательства

0

0

0

-

1.2.2.Краткосрочные кредиты

         и займы

0

0

0

-

1.2.3Кредиторская задолженность

121230

348172

226942

287,20

1.2.4.Прочие пассивы

35000

35000

0

100,00

    

     

Таблица 3.5

Горизонтальный анализ агрегированного баланса за 2002 год

Актив баланса

Начало   

2002 г.

Конец

2002г.

Абсолют.

отклонен.

Относит.

отклонен.

1.       Имущество

457931

443540

-14391

96,86

1.1.    Иммобилизованные

          активы

58619

57169

-1450

97,53

1.2.    Оборотные активы

264320

243775

-20545

92,23

1.2.1. Запасы и затраты

24349

33863

9514

139,07

1.2.2. Дебиторская

          задолженность

31277

104771

73494

334,98

1.2.3. Денежные средства

208694

105081

-103613

50,35

1.3.    Убытки

134992

142655

7663

105,68

Пассив баланса


1.       Источники имущества

457931

443540

-14391

96,86

1.1.    Собственный капитал  

74759

74759

0

100,00

1.2.    Заемный капитал

383172

368781

-14391

96,24

1.2.1. Долгосрочные

          обязательства

0

0

0

-

1.2.2. Краткосрочные кредиты

           и  займы

0

0

0

-

1.2.3. Кредиторская

          задолженность

348172

333665

-14507

95,83

1.2.4. Прочие пассивы

35000

35117

117

100,33

 


Таблица 3.6

БАЛАНС ПРЕДПРИЯТИЯ (в агрегированном виде)

АКТИВ

Условные

обозначен.

ПАССИВ

Условные

обозначен

I. Основные средства и

вложения

F

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19




Новости
Мои настройки


   рефераты скачать  Наверх  рефераты скачать  

© 2009 Все права защищены.