--------------------------------

<*> Суханов Е.А. Договор банковского счета // Посреднические и кредитно-финансовые сделки в новом Гражданском кодексе Российской Федерации. М.: Центр деловой информации еженедельника "Экономика и жизнь", 1996. С. 56.

<**> Извеков Ю.Н. Проблемы правового регулирования расчетных отношений: Дис... канд. юрид. наук. Белгород, 2002. С. 9, 51, 52, 62.

<***> Демушкина Е. Вопросы гражданского права в теории и практике обращения безналичных ценных бумаг. М.: Моск. межбанк. валютная биржа, 1999. С. 44.

На наш взгляд, большинство указанных авторов допускают недооценку информационной составляющей банковского счета. Банковский счет, будучи документом, содержит сведения, идентифицирующие денежные средства, с наличием которых связывается и возникновение данного объекта предпринимательских правоотношений.

Поэтому исходя из изложенного под банковским счетом более оправданно понимать информацию о денежных средствах как об имущественном благе, участие которого в предпринимательском обороте представляет собой юридическую фикцию.

С учетом приведенного, в увязке с рассматриваемой проблемой представляется целесообразным ст. 845 ГК РФ дополнить абзацем следующего содержания: "Банковский счет - это объект гражданского права, относящийся к информации, указанной в ст. 128 настоящего Кодекса". Данное дополнение позволит конкретизировать природу банковского счета с учетом его специфики как объекта правоотношений с участием различных видов субъектов, в том числе занимающихся предпринимательской деятельностью, для обеспечения которой организуются движения соответствующих финансовых потоков через структуры банков.

Действующим законодательством РФ установлено общее правило, согласно которому каждый плательщик или получатель вправе открыть на территории РФ расчетный счет в любой кредитной организации (соответствующем подразделении), через которую он намеревается проводить свои расчетные операции. Что касается кредитных организаций, то в отношении их существует ограничение, в соответствии с которым они обязаны открыть хотя бы один корреспондентский счет по месту своего нахождения в расчетно-кассовом центре (РКЦ) Банка России <*>.

--------------------------------

<*> В юридической литературе вопрос о наличии или отсутствии соответствующей обязанности кредитной организации иногда ставится под сомнение, однако нам представляется, что это не имеет под собой достаточных оснований. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения безналичных расчетов (комментарии законодательства и схемы): Учеб. пособие / Отв. ред. В.П. Буянов, Д.Г. Алексеева. М.: Экзамен, 2003. С. 169.

Помимо РКЦ Банка России они вправе открывать по своему усмотрению корреспондентские счета "Лоро" в других кредитных организациях (их соответствующих подразделениях). Так, в литературе по банковскому делу в РФ отмечается, что это может происходить как на взаимной, так и на односторонней основе <*>. Соответствующие подразделения кредитных организаций обязаны открыть счета межфилиальных расчетов внутри этих кредитных организаций. При этом они вправе открывать один корреспондентский субсчет по месту своего нахождения в расчетно-кассовом центре Банка России и неограниченное количество корреспондентских счетов "Лоро" в других кредитных организациях (соответствующих подразделениях).

--------------------------------

<*> Банки и банковское дело / Отв. ред. И.Т. Балабанов. СПб.: Питер, 2003. С. 103; Банковское дело: Учебник. 5-е изд., перераб. и доп. / Отв. ред. Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. М.: Финансы и статистика, 2003. С. 119.

Отсюда следует, что в том случае, если плательщик и получатель обслуживаются в одной и той же кредитной организации (в одном или разных подразделениях), то безналичные расчетные операции будут проводиться через платежную систему Банка России либо через внутрибанковскую платежную систему, созданную данной кредитной организацией. Если плательщик и получатель обслуживаются в двух разных кредитных организациях (их соответствующих подразделениях), то типы маршрута расчетов могут иметь вариантность и быть следующими: через платежную систему Банка России; через общую платежную систему, созданную этими кредитными организациями (их соответствующими подразделениями); через общую платежную систему, созданную каждой из этих кредитных организаций (их соответствующим подразделением) с третьей кредитной организацией (их соответствующим подразделением); другими возможными путями <*>.

--------------------------------

<*> П. п. 1.3, 6.2 и 6.3 Общей части, ч. 2 и 3 Положения ЦБ РФ "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 3 октября 2002 г. N 2-П // Вестн. Банка России. 2002. N 74.

При этом важным является соблюдение требований по открытию соответствующих счетов, включая виды и содержание представляемых документов. Так, например, для открытия расчетного (текущего) счета организация (ее соответствующее подразделение) представляет в кредитную организацию (ее соответствующее подразделение) следующие документы (копии, удостоверенные в установленном порядке): (1) заявление на открытие расчетного счета (субсчета) организации (ее соответствующему подразделению); (2) договор банковского счета, подписанный уполномоченным от организации лицом и скрепленный ее печатью; (3) анкету клиента; (4) учредительные документы организации; (5) свидетельство о государственной регистрации организации; (6) решение о создании организации; (7) свидетельства о постановке организации (ее соответствующего подразделения) на учет в Налоговом органе, Комитете статистики, Фонде социального страхования, Пенсионном фонде; (8) карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и уполномоченных должностных лиц организации и оттиском печати организации; (9) документы, подтверждающие полномочия должностных лиц, указанных в карточке с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера организации; (10) положение о филиале; (11) доверенность, выданную организацией руководителю филиала на открытие текущего счета и ведение операций по этому счету.

В свою очередь, для открытия корреспондентского счета (субсчета) кредитная организация (ее соответствующее подразделение) представляет в подразделение расчетной сети Банка России либо в другую кредитную организацию (ее соответствующее подразделение) следующие документы (копии, удостоверенные в установленном порядке):

(1) заявление на открытие корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (ее соответствующему подразделению); (2) договор об открытии корреспондентского счета (субсчета), подписанный уполномоченным от кредитной организации (ее соответствующего подразделения) лицом и скрепленный ее печатью; (3) анкету кредитной организации (ее соответствующего подразделения); (4) лицензию кредитной организации на осуществление банковских операций; (5) учредительные документы кредитной организации; (6) свидетельство о государственной регистрации кредитной организации; (7) свидетельства о постановке кредитной организации (ее соответствующего подразделения) на учет в Налоговом органе, Комитете статистики, Фонде обязательного медицинского страхования, Пенсионном фонде; (8) годовой или полугодовой отчет кредитной организации (ее соответствующего подразделения); (9) письмо территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования кандидатур руководителя и главного бухгалтера кредитной организации (ее соответствующего подразделения); (10) карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и уполномоченных должностных лиц кредитной организации и оттиском печати кредитной организации (ее соответствующего подразделения); (11) документы, подтверждающие полномочия должностных лиц, указанных в карточке с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера кредитной организации (ее соответствующего подразделения); (12) сообщение Банка России о внесении филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоении ему порядкового номера; (13) положение о филиале; (14) доверенность, выданную кредитной организацией руководителю филиала на открытие корреспондентского субсчета и ведение операций по этому счету.

Приведенный перечень требуемых документов для открытия расчетного (текущего, корреспондентского) счета (субсчета) только подтверждает прежде всего ориентацию на субъективные характеристики лица, открывающего счет. Следовательно, вышеупомянутые определения банковского счета не учитывают разнообразного содержания безналичных расчетных операций и раскрывают лишь субъектный состав банковских операций. При этом, не претендуя на окончательное разрешение существующей проблемы, следует, полагаю, учитывать, что реальное продвижение в вопросе преодоления правовой неопределенности понятия безналичных расчетных операций по действующему законодательству РФ может быть достигнуто лишь через выявление соотношения первых с конкретными типами маршрута расчетов.

Помимо рассмотренных расчетных операций, проводимых через банковские счета, существуют и другие виды банковских операций <*>. Поэтому одной из значимых проблем правового регулирования безналичных расчетов в предпринимательской деятельности на территории РФ представляется неопределенность понятия и содержания безналичных расчетных операций по действующему законодательству РФ.

--------------------------------

<*> Ч. 1 ст. 5 Закона РФ "О банках и банковской деятельности" от 2 декабря 1990 г. N 395-1 // СЗ РФ. 1996. N 6. Ст. 492; Ст. 46 Закона РФ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ // Парламентская газета. 2002. N 131 - 132.

В связи с этим возникают сложности с юридической конкретизацией того же объекта безналичных расчетов, что имеет крайне негативное значение, поскольку, если исходить из базовой концепции в теории права, отсутствие четкости в объекте правоотношения означает отсутствие и самого правоотношения. Ситуация осложнена тем обстоятельством, что в действующем законодательстве РФ нет единого критерия классификации банковских операций (а значит, и безналичных расчетных операций), причем это уже неоднократно отмечалось в юридической литературе <*>.

--------------------------------

<*> Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Отв. ред. Б.Н. Топорнин. М.: Юристъ, 2003. С. 203; Саперов С.А. Банковское право: теория и практика. М.: Экономика, 2003. С. 181; Белов В.А. Банковское право России: теория, законодательство, практика: Юридические очерки. М.: Учеб.-консульт. центр "ЮрИнфоР", 2000. С. 24.

Так, в соответствии с п. 4 ст. 5 Закона Российской Федерации "О банках и банковской деятельности" от 2 декабря 1990 г. N 395-1 <*> к банковским операциям кредитной организации относятся, в частности, осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам. Согласно п. 11 ст. 4 Закона Российской Федерации "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ <**> в число функций Банка России включено осуществление всех видов банковских операций и иных сделок...

--------------------------------

<*> В ред. от 3 февраля 1996 г. (СЗ РФ. 1996. N 6. Ст. 492) с последующими изм., вкл. от 23 декабря 2003 г.

<**> Парламентская газета. 2002. N 131 - 132.

Из приведенного следует, что законодатель не раскрывает понятия безналичных расчетных операций. Нельзя признать успешными и попытки определения понятия банковских операций в целом и безналичных расчетных операций в частности, предпринимаемые в юридической литературе. Так, Л.Г. Ефимова под банковскими операциями понимает банковские сделки, составляющие предмет основной деятельности кредитной организации <*>. Наряду с этим Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин и А.М. Экмалян банковские операции определяют с некоторой детализацией как сделки, систематически проводимые кредитными организациями и Банком России (его учреждениями) в соответствии с принципом исключительной правоспособности, объектом которых могут выступать деньги (наличные и безналичные)... <**>.

--------------------------------

<*> Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика: Монография. М.: НИМП, 2001. С. 49, 63.

<**> Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Отв. ред. Б.Н. Топорнин. М.: Юристъ, 2003. С. 205, 206.

Аналогичные трактовки наблюдаются у ряда других авторов. Например, А.Г. Братко представляет банковские операции как форму осуществления сделок между кредитной организацией и ее клиентами или технологию деятельности кредитной организации в связи с совершением сделок между ней и ее клиентами <1>. С.А. Саперов также раскрывает банковские операции через банковские сделки, являющиеся основанием (исполнением) денежных обязательств кредитных организаций, правами требования по которым выступают денежные средства <2>. В то же время А.Е. Шерстобитов вообще не видит никакой проблемы с трактовкой банковских операций, отмечая, что "с точки зрения гражданского права, понятие банковской операции не имеет ничего особенного по сравнению с понятием гражданско-правовой сделки" <3>. Вместе с тем М.Л. Коган при сопоставлении банковских сделок (банковский счет и другие) с безналичными расчетными операциями охарактеризовал последние как способ исполнения банковских сделок <4>.

--------------------------------

<1> Братко А.Г. Банковское право России: Учеб. пособие. М.: Юридич. лит-ра, 2003. С. 558, 559.

<2> Саперов С.А. Банковское право: теория и практика. М.: Экономика, 2003. С. 186.

<3> Правовое регулирование банковской деятельности / Отв. ред. Е.А. Суханов. М.: Учеб. консульт. центр "ЮрИнфоР", 1997. С. 19.

<4> Коган М.Л. Предприятие - клиент банка: расчетное и кредитное обслуживание, валютные операции. М.: Аркаюр, 1994. С. 17.

Нередко безналичная расчетная операция признается "процедурой организации и осуществления платежа как вида денежного обязательства..." <*>. Л.А. Новоселова подчеркивает, что в ходе проведения безналичных расчетных операций обязательно имеет место перечисление - промежуточная между списанием (операцией по уменьшению (дебетованию) остатка средств на счете клиента) и зачислением денежных средств операция, производимая при передаче поручения от начавшего операцию банка другому банку либо (при внутрибанковских расчетах) другому филиалу банка <**>.

--------------------------------

<*> Банки Россия: современные операции и сделки: Учеб. пособие для вузов. Владивосток: Дальнаука, 1998. С. 145.

<**> Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М.: Учеб.-консульт. центр "ЮрИнфоР", 1996. С. 58.

В свою очередь, О.М. Олейник определяет безналичные расчетные операции как операции, состоящие в списании денег со счета и зачислении их на счет по поручению клиента или его контрагентов, в которых банк выполняет посредническую функцию и для которых законодательством установлены общие сроки, равно как и правила их осуществления <*>. В контексте банковского счета как объекта правовой деятельности через категорию интереса рассматривает расчетные операции А.Я. Курбатов, отмечающий их неразрывную взаимосвязь с банковскими счетами <**>.

--------------------------------

<*> Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М.: Юристъ, 1999. С. 268.

<**> Курбатов А.Я. Банковский счет как объект правовой деятельности: понятие и значение // Хозяйство и право. 2001. N 8. С. 25.

Характеризуя безналичные расчетные операции, следует отметить, что они обладают не только общими признаками, присущими всем без исключения банковским операциям, но также и специальным признаком, присущим исключительно данному виду банковских операций, а именно:

- субъектами безналичных расчетных операций являются кредитные организации (соответствующие подразделения), Банк России, плательщик и получатель;

- объектом безналичных расчетных операций выступают денежные средства на банковских счетах;

- содержание безналичных расчетных операций находится в прямой зависимости от их формы и от того или иного типа маршрута расчетов;

- безналичные расчетные операции представляют собой сделки, к которым с учетом непрерывности в технологии деятельности кредитных организаций (соответствующих подразделений) или расчетно-кассовых центров Банка России не могут быть применены правила о последствиях недействительности ничтожных (оспоримых) сделок.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16