|  Система планирования и анализа технико-экономических показателей в условиях предприятий жилищно–комм... |
|
2326,0
|
|
2
|
Жилищный фонд
- с износом менее 57 % 1эт.
- 2 эт. и выше
- с износом более 57 % 1эт.
|
22310
5740,2
16463,7
106,1
|
12
12
12
|
4,22
5,38
2,48
|
3×4×5=7
3×4×5=7
3×4×5=7
|
1356,8
290,7
1062,9
3,2
|
Определим выручку
на 2007г. бюджетных организаций и прочих потребителей.
Согласно
Постановления Правительства Московской области *:
«п.1.4. Прибыль
(рентабельность) принимается одинаково для всех муниципальных образований
Московской области в размере до 12 % при расчёте тарифов на коммунальные
услуги.
В связи с большой
изношенностью основных фондов целесообразно установить уровень рентабельности
при расчёте выручки в размере 12 %. Для наглядности составим таблицу.
Таблица Расчёт
планируемой выручки сторонним организациям
|
|
№
п/п
|
Наименование
|
Объём планированных услуг, м³
|
Себестои
мость планируе
мая за единицу продукции
|
Цена рентаби
льности – 12 %
|
Метод расчёта
|
Сумма плани
руемой выруч
ки, тыс.руб.
|
Себестоимость планируемого объёма,
тыс.руб.
|
|
1
|
Водоснабжение
|
20740 м³
|
4,53
|
5,07
|
|
105,2
|
93,9
|
|
2
|
Водоотведение
|
17621 м³
|
6,40
|
7,17
|
|
126,4
|
112,8
|
|
3
|
Горячее водоснабжение
|
2955 гКал.
|
724,9
|
811,89
|
|
2399,1
|
2142,1
|
Тарифы для
населения устанавливаются в доли от экономически обоснованных тарифов, при
определении их реальной величины наряду с платёжеспособным спросом потребителей
должны оцениваться возможности бюджета. Для удобства исчисления данного
показателя составим таблицу и рассчитаем сумму дотации.
|
№
п/п
|
Наименование
|
Объём планированных услуг, м³
|
Себестои
мость планируе
мая за единицу продукции
|
Планируемая себестоимость,
тыс.руб.
|
Сумма плани
руемой выруч
ки, тыс.руб.
|
Планируемые
дотации из бюджета,
тыс.руб.
|
|
1
|
Водоснабжение
|
85690 м³
|
4,53
|
388,2
|
324,0
|
64,2
|
|
2
|
Водоотведение
|
72844 гКал.
|
6,40
|
466,2
|
421,6
|
44,6
|
|
3
|
Теплоснабжение
|
6131 гКал.
|
724,9
|
4444,3
|
4066,1
|
378,2
|
|
4
|
Жилищный фонд
|
22310 м²
|
6,67
|
1786
|
1356,8
|
429,2
|
|
Итого
|
|
|
|
|
|
*Постановление от
16.06.06г. № 355/21 «О применении нормативов бюджетной обеспеченности при
составлении прогноза консолидированного бюджета Московской области на
соответсвующий финансовый год в системе ЖКХ Моск.обл.»
Рассмотрим доходы
по подразделениям. Для этого составим и проанализируем аналитическую таблицу.
Таблица 24 - Экономические
показатели дохода по услуги водоснабжение
|
№
п/п
|
Наименование
|
ед.
изм.
|
2005г.
|
%
к ито
гу
|
2006г.
|
%
к итогу
|
План 2007г.
|
%
к итогу
|
Абс.
откл.
|
Отно
сит.
откл.
|
Откл.
плана
от данных 2006г.
|
|
1
|
Оплата услуг
водоснабжение
|
тыс.
руб
|
309,3
|
83
|
376,9
|
84
|
429,2
|
87
|
|
|
+52,3
|
|
- население
|
тыс.
руб
|
248,5
|
|
299,9
|
|
324
|
-
|
+ 67,6
|
122
|
+24,1
|
|
- бюджетные организации
|
тыс.
руб
|
51,7
|
|
62,2
|
|
86,0
|
-
|
+ 51,4
|
121
|
+23,8
|
|
- прочие расходы
|
тыс.
руб
|
9,1
|
|
14,8
|
|
19,2
|
-
|
+ 10,5
|
120
|
+4,4
|
|
2.
|
Дотации из бюджета
|
тыс.
руб
|
50.0
|
13
|
160,0
|
13
|
64,2
|
13
|
+ 5,7
|
163
|
-95,8
|
|
3
|
Прочие доходы
|
тыс.
руб
|
15,0
|
4
|
11,0
|
3
|
-
|
3
|
+ 10
|
120
|
-11,0
|
Всего доходов
|
тыс.
руб
|
374,3
|
100
|
447,9
|
100
|
493,4
|
100
|
+ 73,6
|
120
|
+45,3
|
Из таблицы мы
видим, рост доходов по сравнению с 2005 г. составляет 20 %, что составляет 73,6
тыс.руб.. Увеличению дохода
способствовали изменения в структуре потребителей, так как в общем объёме
реализации увеличился удельный вес прочих покупателей. Основным источником
формирования доходов служат платежи населения, которое в 2006 году составили
299,9 тыс.руб.. Сумма выручки от бюджетных организаций увеличилась на 20 % или
10,5 тыс. руб.. Рост цен на продукцию повлияли на это увеличение. 1/10 часть
всех расходов занимает бюджетные дотации в виде возмещения разницы в тарифах.
На 10 тыс.руб. возросло финансирование в 2006 году. В состав прочих доходов
входят пени за просрочку платежей на услуги. Как видно по этой статье идёт
уменьшение на 4 тыс.руб.. Можно предположить, что предприятие провело работу с
неплательщиками, тем самым увеличив сбор своевременных ежемесячных платежей.
По сравнению с
2006г. По подразделению планируется увеличение дохода на 45,5 тыс.руб..
Основным ростом дохода планируется увеличение тарифа на услуги.
Таблица 25 - Экономические
показатели дохода по услуги водоотведения
|
№
п/п
|
Наименование
|
ед.
изм.
|
2005г.
|
%
к ито
гу
|
2006г.
|
%
к итогу
|
План 2007г.
|
%
к итогу
|
Абс.
откл.
|
Отно
сит.
откл.
|
Откл.
плана
от данных 2006г.
|
|
1
|
Оплата услуг
водоотведения
|
тыс.
руб
|
408
|
85
|
457,8
|
83
|
548
|
92
|
+ 49,8
|
112
|
+90,2
|
|
- население
|
тыс.
руб
|
327,8
|
|
364,2
|
|
421,6
|
-
|
+ 36,4
|
111
|
+57,5
|
|
- бюджетные организации
|
тыс.
руб
|
68,2
|
|
75,7
|
|
103,4
|
-
|
+ 7,5
|
111
|
+27,0
|
|
- прочие расходы
|
тыс.
руб
|
12,0
|
|
17,9
|
|
23
|
-
|
+ 5,9
|
149
|
+51,0
|
|
2.
|
Дотации из бюджета
|
тыс.
руб
|
60,0
|
13
|
85,0
|
15
|
44,6
|
8
|
+ 25
|
142
|
+40,4
|
|
3
|
Прочие доходы
|
тыс.
руб
|
8,3
|
2
|
5,7
|
2
|
-
|
-
|
- 2,6
|
69
|
-5,7
|
Всего доходов
|
тыс.
руб
|
476,3
|
100
|
548,5
|
100
|
592,6
|
100
|
+ 72,2
|
115
|
+44,1
|
Просмотрев
таблицу 25 видим, сумма дохода увеличилась на 15 % или на 72,2 тыс.руб. по
сравнению с базовым периодом. Наибольшая доля 83% занимает выручка от оплаты
услуг водопотребления. Рассмотрев структуру этой статьи обнаружили, что
основной источник формирования является население. За исследуемый период
отклонение по ним составило 11 % или 36,4 тыс.руб.. Второе место по доли формирования
оплата услуг водоотведения занимают бюджетные организации. В связи с ростом цен
на услуги увеличение дохода составило 7,5 тыс.руб.. Удельный вес бюджетных
дотаций составляет всего 15 %, что на 2 п.п. больше, чем в прошлом периоде.
Планируемый доход
на 2007г. Составляет 592,6 тыс.руб., что на 44,1 тыс.руб. больше 2006г.
Рассмотрев плановую структуру дохода обнаружим, что основной фонд формируется
за счёт увеличения цен населению и сторонним организациям. Их рост планируется
на 90,2 тыс.руб. выше 2006г.. Дотации из бюджета уменьшелись на 404тыс.руб. в
связи с плановыми рассчитаем потребителей в ассигнованиях.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15
|
© 2009 Все права защищены.
Наверх