Большая База Рефератов - Система планирования и анализа технико-экономических показателей в условиях предприятий жилищно–комм... - бесплатно рефераты, скачать рефераты, рефераты на тему

Меню

Поиск

Система планирования и анализа технико-экономических показателей в условиях предприятий жилищно–комм...
Из вышеперечисленных расчётов составим калькуляцию котельного хозяйства на примере газовой котельной, в сравнении с планируемым на 2007г. действующих котельных. Таблица 30 - Технико-экономические показатели плановой программы котельного хозяйства
№ п/п	Наименование	ед. изм.	план 2007г. котельной угольной	%	план 2007г. котель ной газовой.	%	Абс. откл.	Отно сит. откл.
1	Выработано теплоэнергии	гКал.	9386		9386	100	-	-
2	Отпущено теплоэнергии: - население - бюджетные потребители - прочие	гКал. гКал. гКал. гКал.	9086 6131 1728 1227			98	- - -	- - -
3	Утечка	гКал.	200	2	200	2	-	-
4	Электроэнергия -в натуральном выражении - в стоимостном выражении	кВт/ч. кВт/ч. тыс. руб	159 287,8	4	435,4 788,0	13	276,4 +500,2	273 273
5	Амортизация	тыс. руб.	159,6	2	559,6	11	+ 400	351
6	Расходы на оплату труда	тыс. руб.	883,2	13	840	14	- 43,2	95
7	Отчисления на оплату труда -численность производственных рабочих - среднемесячный размер заработной платы ППР	тыс. руб. чел. руб.	232,3	4	220,9	4	- 11,4	95
7		тыс. руб. чел. руб.	8 9200		5 14000		- 3 + 4,8	152
8	Накладные расходы	тыс. руб.	116,5	2	116,5	2	-	-
9	Прочие прямые расходы	тыс. руб.	54,3	1	154,3	3	+ 100	284
10	Сборы и отчисления (налоги)	тыс. руб.	167,2	3	183,6	3	+ 16,4	110
11	Сырьё и материалы	тыс. руб.	167,2	72	3105,6	50	-1579,7	66
Всего по полной себестоимости		тыс. руб.	6586,2	100	5968,5	100	- 617,7	91

Как видно из таблицы 30 затраты по газовой котельной ниже на 617,7 тыс.руб., чем по угольной. Экономия составляет 9 % от всех затрат. Рассмотрим показатели по элементам затрат: Статья «Электроэнергия», почти в 3 раза увеличилась себестоимость по этому разделу, так как новая котельная модернизирована и оснащена автоматическими приборами управления. Расходы на оплату труда сократились на 5 %, если посмотреть расчёт фонда заработной платы , то увидим в связи с упрощением работы газовой котельной предприятию требуется на 3 человека меньше, с увеличенным окладом более на 50 %. Это положительный фактор, так как высокий уровень з/платы привлекает высококвалифицированных специалистов. Большая экономия 34 %, что составляет 1579,7 тыс.руб. приходится на закупку сырья и материалов. Эта статья оказала большое влияние на формирование себестоимости.

Рассчитаем срок окупаемости газовой котельной:

1. Капитальные вложения:

20000 тыс.руб. + 4200 = 24200 тыс.руб.

2. Эксплуатационные расходы за год:

- до внедрения – 6586,2 тыс.руб.;

- после внедрения – 5968,5 тыс.руб.

3. Срок окупаемости, годы:

То = 24200/ (6586,2 – 5968,5) = 39 лет.

Капитальные вложения на создание газовой котельной экономически оправданы, поскольку расчётный срок их окупаемости значительно меньше срока его эксплуатируемого (Тэ = 50 лет).

С внедрением проекта будет достигнуто не только снижение себестоимости, путём механизации и автоматизации трудоёмких процессов, сокращение ручного труда, экономия материальных и трудовых ресурсов, совершенствование охраны окружающей среды, но и повышен уровень коммунального обслуживания.

Охарактеризуем полученные финансовые результаты суммой полученной прибыли и уровнем рентабельности:

П = Д - Р, (

где Д - доходы по предприятию;

Р – расходы по предприятию.

٭ Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебник -4-е изд.,

испра. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2007г., 223с.

Таблица Данные для фактического анализа прибыли

П/п

Показатель

Значение показателя

План 2007г.

угольной котельной

План 2007г. газовой котельной

Доходы по котельному хозяйству, тыс.руб.

6843,4

Расходы по котельному хозяйству, тыс.руб.

6586,2

5968,5

Прибыль, тыс.руб.

257.2

617,7

Рентабельность от производства

0,04

0,10

Общее изменение прибыли составляет:

Побщ. = 617,7 – 257,2 = 360,5 тыс.руб.

В результате внедрения газовой котельной:

- увеличение прибыли в 2.5 раза по сравнению с планом 2007г.;

- 1 рубль затраченного на производства и реализацию продукции предприятия будет иметь прибыль на 0,06 больше, чем запланировано в 2007г.;

- мощность котельной больше старой, что положительно влияет на внедрение мероприятий по расширению структуры потребителей услуг.

3.2. Энергосберегающая политика водопроводного хозяйства

Для водопроводного хозяйства разработаем метод ресурсосбережения МУП «ЖКХ-Раменки» обслуживаем инженерные сети водопровода протяжённостью 2,7тыс.км.. Рассчитаем экономический эффект от монтажа старого водопровода на санитарно-технические трубы ПНД (провод низкого давления). Они являются одним из самых надёжных трубопроводов для хозяйственно-питьевого водоснабжения. Опыт эксплуатации ПНД красноречиво свидетельствует о многолетней безаварийной службы труб в инженерных сетях при правильной эксплуатации. Срок их службы 25-30 лет соизмерим с долговечностью самих зданий. Эти трубы не боятся хлорирования воды, безразличны к перепадам температуры и давления в сетях.

Важны также проекты и малая стоимость монтажа. При использование прессования механическая прочность соединений превышает прочность самих труб.

Для внедрения этой разработки, нам понадобится:

№ п/п

Наименование

Количество

Стоимость

Цена

Трубы ø 100 и соединительные приспособления

1,2 км.

120 руб. п.м

144 тыс.руб.

Трубы ø 57 и соединительные приспособления

1,5 км.

70 руб.п.м.

105 тыс.руб.

Задвижка ø 100

20 шт.

2500 руб.шт.

50 тыс.руб.

Задвижка ø 50

30 шт.

1300 руб.шт.

39 тыс.руб.

Фланцы ø 100

40 шт.

80 руб шт.

3,2 тыс.руб.

Фланцы ø 50

60 шт.

60 руб. шт.

3,6 тыс. руб.

Итого

344,8 тыс.руб.

Прокопка траншеи для оголения старого водопровода:

1,2 км. × 50 руб.п.м. = 60 тыс.руб.

Итого затрат по материалам 404,8 тыс.руб. Из прейскуранта цен ООО «Стройполимер», оказывающей услуги по монтажу трубопровода взята средняя цена прокладки 1 п.м. водопровода, она равна 75 руб.. Следовательно, вся работа будет стоить 202,5 тыс.руб.

Для большего эффекта рекомендую поставить на артезианскую скважину частотный регулятор стоимостью 70 тыс.руб. Его эффективность заключается:

- экономия электрической энергии порядка 30-35 %;

- регулировка гидроударов, что положительно сказывается на уменьшение аварий на трассе;

- качество подаваемой воды (вода качается из подземных вод прямо потребителям);

- бесперебойность предоставляемых услуг (до сегодняшнего момента на предприятии вода накапливается в башне, при большом заборе воды в период, когда начинается полив огородов) не хватает давления, идут перебои воды, от чего страдает жители верхних этажей.

Общие затраты для решения проекта составляют 677,3 тыс.руб.

Рассчитаем себестоимость услуг после внедрения вышеперечисленных мероприятий. Для этого воспользуемся аналитической таблицей водопроводного хозяйства.

Таблица Расчёт технико-экономических показателей программы водопроводного хозяйства

№

п/п

Наименование

Ед.

изм.

План

2007г.

План проект

2007г.

Абс. отклон.

Относит. отклон.

Поднято воды

м³

116890

106430

-10460

Подано в сеть

м³

116890

106430

-10460

Реализовано воды

м³

116430

106430

100

Утечка и неучтённые расходы

м³

10460

-10460

% к воде поданной в сеть

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15

Новости

Мои настройки

Наверх