Статья затрат

2007

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Сырье, полуфабрикаты и комплектующие

33361

35189

36456

37425

Топливо

250

250

250

260

Энергия

21

21

22

22

Поддержание основных производственных фондов в рабочем состоянии

120

120

120

120

ФЗП рабочих основного производства

6300

6300

6300

6300

ФЗП прочих категорий работающих

1350

1350

1350

1350

Начисления на ФЗП рабочих основного производства

2488,5

2488,5

2488,5

2488,5

Начисления на ФЗП прочих категорий работающих

533,25

533,25

533,25

533,25

Амортизация ОПФ

2,34

2,34

2,34

2,34

Расходы на рекламу, представительство, обучение, аудит, консультации и т.д.

3000

3000

3000

3000

Проценты по кредиту

435,08

443,24

451,55

460,02

Налоги, включаемые в себестоимость

1130,33

1188,98

1238,62

1269,98

Прочие затраты

250

250

250

250

Себестоимость товарной продукции - всего

49241,51

51136,31

52462,26

53481,09

2005

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Получение средств

20 000

Баланс на начало периода

20 000

18 450

16 863,9

15 240,9

Проценты начисленные

375

345,9

316,2

285,8

Проценты уплаченные

375

382

389,2

396,5

Платежи по основной сумме

1 550

1 550

1 550

1 550

Баланс на конец периода

18 450

16 863,9

15 240,9

13 580,2

2006

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Получение средств

Баланс на начало периода

13 580,2

11 880,9

10 142,2

8 363,1

Проценты начисленные

254,6

222,8

190,2

156,8

Проценты уплаченные

403,9

411,5

419,2

427,1

Платежи по основной сумме

1 550,0

1 550,0

1 550,0

1 550,0

Баланс на конец периода

11 880,9

10 142,2

8 363,1

6 542,8

2007

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Получение средств

Баланс на начало периода

6 542,8

4 680,4

2 775,0

825,4

Проценты начисленные

122,7

87,8

52,0

15,5

Проценты уплаченные

435,1

443,2

451,6

460,0

Платежи по основной сумме

1 550,0

1 550,0

1 550,0

380,9

Баланс на конец периода

4 680,4

2 775,0

825,4

0,0

2005

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Объем продаж

54 575,0

62 425,0

69 966,7

81 445,8

Условно постоянные расходы

21 160,1

21 318,2

21 634,9

21 642,9

Удельный вес условно-переменных расходов в объеме продаж

0,6

0,6

0,5

0,5

Точка безубыточности

54 106,7

50 891,1

47 980,0

44 243,6

Запас финансовой прочности

468,3

11 533,9

21 986,7

37 202,2

2006

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Объем продаж

93 149,2

97 938,3

104 145,0

108 337,5

Условно постоянные расходы

23 807,6

23 814,8

23 798,0

23 805,6

Удельный вес условно-переменных расходов в объеме продаж

0,5

0,5

0,5

0,5

Точка безубыточности

46 191,0

46 968,7

45 172,7

43 738,2

Запас финансовой прочности

46 958,2

50 969,7

58 972,3

64 599,3

2007

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Объем продаж

113 033,3

118 898,3

123 861,7

126 998,3

Условно постоянные расходы

23 863,3

23 871,6

23 879,6

22 718,9

Удельный вес условно-переменных расходов в объеме продаж

0,4

0,4

0,4

0,4

Точка безубыточности

41 917,3

41 539,5

41 095,3

38 937,6

Запас финансовой прочности

71 116,0

77 358,8

82 766,4

88 060,7

Горизонт расчета

36 мес.

Внутренняя норма рентабельности (IRR)

292%

Ставка дисконтирования

8%

Дисконтированная стоимость инвестиций (PV)

20 107,84

Чистый приведенный эффект (NPV)

219 689,90

Индекс рентабельности (PI)

10,93

Дисконтированный срок окупаемости

3 месяца

2 005

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Cash Flow IV

21 315

4 654

8 626

14 612

CF IV до выплат по кредиту

23 240

6 586

10 565

16 559

Cash Flow  аккумулированный

21 315

25 969

34 595

49 207

Debt Coverage Ration I

12,07

3,41

5,45

8,51