Учет денежных средств и расчётов |
70
70
70
70
70
70
|
12
|
Табель учета рабочего времени,
Начислена заработная плата
|
|
|
|
|
- работникам администрации
- заведующему гаражом
- диспетчеру автопарка
- инженеру-строителю
- заведующему мастерскими
|
60000
8000
3000
7000
5000
|
26
25
25
08
23
|
70
70
70
70
70
|
13
|
Листки нетрудоспособности
Начислены больничные:
- водителям
- тех. Служащей
|
15000
1000
|
69
69
69
|
70
70
|
14
|
Начислен ЕСН в размере 26% на заработную плату:
- водителей грузовых машин
- водителя автобуса
- водителей легковых машин
- рабочих на ремонте автомобилей
- рабочих на ремонте здания мастерской
- рабочих на ремонте офиса
- рабочих капитального строительства
- АУП
- заведующего гаражом
- диспетчера автопарка
- инженера-строителя
- заведующего мастерскими
|
72800
1560
3380
2600
1820
1040
31200
15600
2080
780
1820
1300
|
20
25
26
23
23
26
08
26
25
25
08
23
|
69
69
69
69
69
69
69
69
69
69
69
69
|
15
|
Счет ФЭУ
Списана электроэнергия, израсходованная:
- на нужды автопарка
- на нужды мастерских
- на нужды капитального строительства
- на нужды офиса
|
1000
2000
1000
500
|
25
23
08
26
|
10
10
10
10
|
16
|
Ведомость распределения амортизационных отчислений
Начислена амортизация следующих основных средств:
- административного здания
- здания гаража
- здания мастерских
- складов
- заправки
- грузовых автомобилей
- оборудования мастерских
Начислена амортизация нематериальных
активов (организационные расходы)
|
1200
700
500
400
2000
22000
7000
4330
|
26
25
23
25
25
20
23
26
|
02
02
02
02
02
02
02
05
|
17
|
Счет-фактура
Предъявлены счета заказчикам за выполненные
грузоперевозки
|
1800000
|
62
|
90
|
18
|
Счета-фактуры
НДС, предъявленный к оплате заказчикам
|
324000
|
62
|
90
|
19
|
Затраты на вспомогательное производство включены в
общепроизводственные расходы
|
38220
|
25
|
23
|
20
|
Справка-расчет
Общепроизводственные расходы включаются в
себестоимость:
- основного производства
- капитального строительства
|
78634,2
16105,8
|
20
08
|
25
25
|
21
|
Справка-расчет
Списывается производственная себестоимость
оказанных заказчиком автоуслуг
|
993434,2
|
43/1
|
20
|
22
|
Справка-расчет
Списывается производственная себестоимость
автоуслуг, оказанных капитальному строительству
|
677125,8
|
43/2
|
08
|
23
|
Готовая продукция отправлена на продажу
|
1670560
|
90
|
43
|
24
|
Справка-расчет
Общехозяйственные расходы относятся на уменьшение
доходов от продажи автоуслуг
|
179050
|
90
|
26
|
25
|
Платежные поручения-требования
Поступила выручка на расчетный счет
НДС
|
1400000
1400000
213559,32
|
51
62
90
|
62
90
68
|
26
|
Налоговый расчет по начислению НДС
Зачтен НДС, уплаченный поставщикам
|
39600
|
68
|
19
|
27
|
Платежное поручение
Перечислена задолженность в бюджет полностью
|
720467,648
|
68
|
51
|
28
|
Справка-расчет
Сформирован финансовый результат от продаж
|
862254,41
|
90
|
99
|
29
|
Налоговая декларация
Начислен НДФЛ
Начислен налог на прибыль (24 %)
|
65000
206941,06
|
70
99
|
68
68
|