12

Табель учета рабочего времени,

Начислена заработная плата

       -  работникам администрации

       -  заведующему гаражом

       -  диспетчеру автопарка

       -  инженеру-строителю

       -  заведующему мастерскими

60000

8000

3000

7000

5000

26

25

25

08

23

70

70

70

70

70

13

Листки нетрудоспособности

Начислены больничные:

        -  водителям

        -  тех. Служащей

15000

1000

69

69

69

70

70

14

Начислен ЕСН в размере 26% на заработную плату:

        -  водителей грузовых машин

        -  водителя автобуса

        -  водителей легковых машин

        -  рабочих на ремонте автомобилей

        -  рабочих на ремонте здания мастерской

        -  рабочих на ремонте офиса

        -  рабочих капитального строительства

        -  АУП

        -  заведующего гаражом

        -  диспетчера автопарка

        -  инженера-строителя

        -  заведующего мастерскими

72800

1560

3380

2600

1820

1040

31200

15600

2080

780

1820

1300

20

25

26

23

23

26

08

26

25

25

08

23

69

69

69

69

69

69

69

69

69

69

69

69

15

Счет ФЭУ

 Списана электроэнергия, израсходованная:

     -  на нужды автопарка

     -  на нужды мастерских

     -  на нужды капитального строительства

     -  на нужды офиса

1000

2000

1000

500

25

23

08

26

10

10

10

10

16

Ведомость распределения амортизационных отчислений

Начислена амортизация следующих основных средств:

    -  административного здания

    -  здания гаража

    -  здания мастерских

    -  складов

    -  заправки

    -  грузовых автомобилей

    -  оборудования мастерских

Начислена амортизация нематериальных

активов (организационные расходы)

1200

700

500

400

2000

22000

7000

4330

26

25

23

25

25

20

23

26

02

02

02

02

02

02

02

05

17

Счет-фактура

Предъявлены счета заказчикам за выполненные грузоперевозки

1800000

62

90

18

Счета-фактуры

НДС, предъявленный к оплате заказчикам

324000

62

90

19

Затраты на вспомогательное производство включены в общепроизводственные расходы

38220

25

23

20

Справка-расчет

Общепроизводственные расходы включаются в себестоимость:

 - основного производства

 - капитального строительства

78634,2

16105,8

20

08

25

25

21

Справка-расчет

Списывается производственная себестоимость

 оказанных заказчиком автоуслуг

993434,2

43/1

20

22

Справка-расчет

Списывается производственная себестоимость автоуслуг, оказанных капитальному строительству

677125,8

43/2

08

23

Готовая продукция отправлена на продажу

1670560

90

43

24

Справка-расчет

Общехозяйственные расходы относятся на уменьшение доходов от продажи автоуслуг

179050

90

26

25

Платежные поручения-требования

Поступила выручка на расчетный счет

НДС

1400000

1400000

213559,32

51

62

90

62

90

68

26

Налоговый расчет по начислению НДС

Зачтен НДС, уплаченный поставщикам

39600

68

19

27

Платежное поручение

Перечислена задолженность в бюджет полностью

720467,648

68

51

28

Справка-расчет

Сформирован финансовый результат от продаж

862254,41

90

99

29

Налоговая декларация

Начислен НДФЛ

Начислен налог на прибыль (24 %)

65000

206941,06

70

99

68

68