3.
Оборотно -
сальдовая ведомость за май 2006 г.
|
Счет
|
Остаток на 01.05.2006г.
|
Оборот по дебету
|
Оборот по кредиту
|
Остаток на 31.05.2006г.
|
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
|
01
|
77749
|
|
---
|
---
|
77749
|
|
|
02
|
|
2592
|
---
|
1296
|
|
3888
|
|
08
|
---
|
---
|
---
|
---
|
---
|
---
|
|
10
|
5295
|
|
1785
|
3530
|
3550
|
|
|
19
|
---
|
---
|
2861
|
2861
|
---
|
---
|
|
20
|
---
|
---
|
31769
|
31769
|
---
|
---
|
|
25
|
---
|
---
|
13594
|
13594
|
---
|
---
|
|
26
|
---
|
---
|
6013
|
6013
|
---
|
---
|
|
43
|
72339
|
---
|
31769
|
26876
|
77232
|
---
|
|
44
|
---
|
---
|
8671
|
8671
|
---
|
---
|
|
50
|
---
|
---
|
17966
|
17966
|
---
|
---
|
|
51
|
15401
|
---
|
64474
|
63325
|
16550
|
---
|
|
60
|
---
|
---
|
17164
|
17164
|
---
|
---
|
|
62
|
---
|
---
|
64474
|
64474
|
---
|
---
|
|
66
|
---
|
30000
|
---
|
---
|
---
|
30000
|
|
67
|
---
|
50000
|
---
|
---
|
---
|
50000
|
|
68
|
10636
|
---
|
6113
|
12887
|
3862
|
---
|
|
69
|
---
|
7351
|
7351
|
3845
|
---
|
3845
|
|
70
|
---
|
17966
|
19370
|
10800
|
---
|
9396
|
|
80
|
---
|
100000
|
---
|
---
|
---
|
100000
|
|
90
|
---
|
---
|
64474
|
64474
|
---
|
---
|
|
91
|
---
|
---
|
3865
|
3865
|
---
|
---
|
|
99
|
26489
|
---
|
3865
|
12168
|
18186
|
---
|
|
ИТОГО
|
207909
|
207909
|
365578
|
365578
|
197129
|
197129
|
4.
Главная
книга за май 2006 г.
Счет 01 «Основные средства»
|
№ операции
|
Содержание операции, сальдо
|
Сумма, руб.
|
Корреспондирующие счета
|
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
|
Сальдо на 01.05.2006 г.
|
77449
|
---
|
---
|
---
|
|
Оборот
|
---
|
---
|
---
|
---
|
|
Сальдо на 31.05.2006 г.
|
77449
|
---
|
---
|
---
|
Счет 02 «Амортизация основных средств»
|
№ операции
|
Содержание операции, сальдо
|
Сумма, руб.
|
Корреспондирующие счета
|
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
|
Сальдо на 01.05.2006 г.
|
---
|
2592
|
---
|
---
|
|
23
|
Начислена амортизация основных
средств
|
|
1296
|
25
|
02
|
|
Оборот
|
---
|
1296
|
---
|
---
|
|
Сальдо на 31.05.2006 г.
|
---
|
3888
|
---
|
---
|
Счет 10 «Материалы»
|
№ операции
|
Содержание операции, сальдо
|
Сумма, руб.
|
Корреспондирующие счета
|
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
|
Сальдо на 01.05.2006 г.
|
5295
|
---
|
---
|
---
|
|
13
|
Переданы материалы в основное
производство
|
---
|
3530
|
20
|
10
|
|
9
|
Получено сырье от поставщика
|
1785
|
---
|
10
|
60
|
|
Оборот
|
1785
|
3530
|
---
|
---
|
|
Сальдо на 31.05.2006 г.
|
3550
|
---
|
---
|
---
|
Счет 19 «НДС по приобретенным ценностям»
|
№ операции
|
Содержание операции, сальдо
|
Сумма, руб.
|
Корреспондирующие счета
|
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
|
Сальдо на 01.05.2006 г.
|
---
|
---
|
---
|
---
|
|
10
|
Отражен НДС по приобретенному сырью
|
357
|
---
|
19
|
60
|
|
12
|
Взят к вычету НДС по приобретенному
сырью
|
---
|
357
|
68
|
19
|
|
20
|
Отражен НДС по арендной плате
|
1059
|
---
|
19
|
60
|
|
22
|
Взят к вычету НДС по арендной плате
|
---
|
1059
|
68
|
19
|
|
29
|
Отражен НДС по рекламе
|
800
|
---
|
19
|
60
|
|
31
|
Взят к вычету НДС по рекламе
|
---
|
800
|
68
|
19
|
|
33
|
Отражен НДС по комиссионным
|
645
|
---
|
19
|
60
|
|
35
|
Взят к вычету НДС по комиссионным
|
---
|
645
|
68
|
19
|
|
Оборот
|
2861
|
2861
|
---
|
---
|
|
Сальдо на 31.05.2006 г.
|
---
|
---
|
---
|
---
|
Счет 20 «Основное производство»
|
№ операции
|
Содержание операции, сальдо
|
Сумма, руб.
|
Корреспондирующие счета
|
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
|
Сальдо на 01.05.2006 г.
|
---
|
---
|
---
|
---
|
|
13
|
Переданы материалы в основное
производство
|
3530
|
---
|
20
|
10
|
|
14
|
Начислена зарплата работникам
основного производства
|
10800
|
---
|
20
|
70
|
|
16
|
Начислен ЕСН в ФСС
|
432
|
---
|
20
|
69
|
|
17
|
Начислен ЕСН в ПФР
|
3024
|
---
|
20
|
69
|
|
18
|
Начислен ЕСН в ФОМС
|
389
|
---
|
20
|
69
|
|
26
|
Списаны общепроизводственные расходы
|
13594
|
---
|
20
|
25
|
|
27
|
Поступила из производства готовая
продукция
|
---
|
31769
|
43
|
20
|
|
Оборот
|
31769
|
31769
|
---
|
---
|
|
Сальдо на 31.05.2006 г.
|
---
|
---
|
---
|
---
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14
|
Порядок составления консолидированной отчетности
Наверх