Большая База Рефератов - Разработка бизнес плана издательского центра - бесплатно рефераты, скачать рефераты, рефераты на тему

Меню

Поиск

Разработка бизнес плана издательского центра
	38061,85

Тарифный фонд определяется как:

где ri – количество рабочих i-го разряда;

Тэф – эффективный фонд рабочего времени;

Сi – часовая тарифная ставка.

Доплата к Фт: 40% Фт

Часовой фонд Фч: Фт + доплата к Фт

Дневной фонд Фд: Фч + доплата к Фч

Доплата Фд: 11% Фд

Годовой фонд: Фд + доплата к Фд

5.4. Расчет численности и фонда оплаты труда ИТР

Численность и фонд заработной платы ИТР определяется в соответствии со штатным расписанием предприятия и должностными окладами.

Печатный участок ÐÓÏ «Èçäàòåëüñêèé öåíòð ÁÃÓ» âîçãëàâëÿåò ìàñòåð. Îí ðóêîâîäèò âñåìè âèäàìè äåÿòåëüíîñòè ó÷àñòêà è îðãàíèçóåò ðàáîòó ó÷àñòêà.

×èñëåííîñòü è ôîíä çàðàáîòíîé ïëàòû ÈÒÐ îïðåäåëÿåòñÿ â ñîîòâåòñòâèè ñî øòàòíûì ðàñïèñàíèåì ïðåäïðèÿòèÿ è äîëæíîñòíûìè îêëàäàìè.

Расчет численности и фонда заработной платы для данных категорий работников сведен в табл. 5.4.

Таблица 5.4.

Расчет штатов и фонда оплаты труда ИТР

Наименование должности

Категория работников

Количество штатных единиц

Месячный должностной оклад, тыс. р

Годовой фонд оплаты труда, тыс. р.

По окладу

премия

Мастер

ИТР

240

2 880

1 296

ИТОГО:

4 176

Расчет трудовых затрат представлен в табл. 5.4.1.

Таблица 5.4.1.

Затраты на трудовые ресурсы

Показатели

Значение, тыс. р.

1. Численность работающих, в т. ч.:

рабочие

ИТР

2. Годовой фонд оплаты труда, тыс. р.

42 237,85

3. Среднегодовая заработная плата одного работника, тыс. р.

5 279,73

6.Производственный план

6.1.Расчет производственной мощности. Баланс рабочего времени ведущего оборудования

Исходным пунктом планирования производственной программы предприятия является производственная мощность.

Производственной мощностью предприятия называют максимально возможный годовой выпуск продукции в установленной планом номенклатуре при полном использовании оборудования, площадей, учете достижений технологии, организации производства и труда и обеспечение высокого качества продукции.

В общем виде производственная мощность М рассчитывается по формуле (6.1.):

М=nПТэф, (6.1.)

где n - количество единиц ведущего оборудования;

Тэф - годовой эффективный фонд времени, ч;

П - часовая производительность ведущего технологического оборудования, ед. продукции/ч.

К ведущему оборудованию относится оборудование, на котором выполняются основные, наиболее трудоемкие технологические процессы и операции по изготовлению изделий или полуфабрикатов. Ведущим оборудованием печатного цеха являются печатные машины.

Ведущее оборудование печатного участка РУП «Издательский центр БГУ» и его производительность указаны в табл. 6.1.

Таблица 6.1.

Ведущее оборудование печатного участка РУП «Издательский центр БГУ»

Наименование оборудования

Часовая производительность,

тыс. отт/ч

Количество единиц однотипного оборудования

1. Четырехкрасочная офсетная печатная машина Polly-226A

2. Офсетная печатная машина Ромайер-313

3. Офсетная печатная машина Ромайер-313

Эффективный фонд времени работы оборудования Фэф.об. определяется на основе баланса времени работы ведущего оборудования в планируемом году. Продолжительность капитальных и текущих ремонтов взята из годового плана ППР печатного участка РУП «Издательский центр БГУ». Баланс времени работы ведущего оборудования приведен в табл. 6.1.1.

Таблица 6.1.1.

Баланс рабочего времени ведущего оборудования

Показатели

Дни

Часы

1. Календарный фонд времени

365

2920

2. Выходные и праздничные дни

113

904

3. Режимный фонд времени

252

2016

4. Планируемые остановки цеха:

а) капитальный ремонт;

б) текущий ремонт;

в) внутрисменные простои.

Всего простоев

34,25

8,75

274

144

488

5. Эффективный фонд времени

191

1528

6. Коэффициент экстенсивной загрузки оборудования

0,52

Коэффициент экстенсивной загрузки оборудования:

Подставив полученные данные в формулу (6.1.), можно определить годовую производственную мощность М каждой машины, а затем, просуммировав произведения производственной мощности однотипных машин на количество этих машин, рассчитать годовую производственную мощность Мгод всего печатного участка.

М1=1*14*1528=21392 тыс.отт/ч.

М2=2*8*1528=24448 тыс.отт/ч.

Мгод=21392+24448=45840 тыс.отт/ч.

Коэффициент интенсивной загрузки:

Коэффициент интегральной загрузки:

6.2. Расчет текущих издержек на производство продукции

6.2.1. Расчет материальных затрат и топливно-энергетических ресурсов

В данном разделе определяется потребность печатного участка в материальных и топливно-энергетических ресурсах (в натуральном и стоимостном выражении), которые необходимы для выполнения производственной программы.

Потребность в сырье, материалах в натуральном выражении определяется как произведение объема производства продукции на норму сырья, материалов на единицу продукции. Стоимость сырья и материалов, необходимых для производства всего выпуска продукции, определяется умножением их годовой потребности на планово-заготовительные цены.

По аналогии с расчетом потребности и стоимости энергии на технологические нужды на основании удельных норм расхода, стоимости единицы энергоресурсов и годового выпуска продукции.

Расчет потребности печатного участка в материалах и энергоресурсах представлен в табл. 6.2.1.

Таблица 6.2.1.

Расчет потребности в материалах и энергоресурсах

Наименование материалов и энергоресурсов

Удельная норма расхода на 1000 лист-отт.

Планируемый объем производимой продукции в натуральном выражении, тыс. лист-отт.

Потребность в материалах и энергоресурсах на весь выпуск продукции

Цена единицы материалов и энергоресурсов

Годовая потребность в материалах и энергоресурсах в стоимостном выражении, тыс. р.

1. Бумага

1,04 тыс. лист

40 000

41,6

тыс. лист.

0,2 тыс. р/лист

8,32

2. Краска

0,153 кг

6,12 кг

6,6 тыс.р/кг

40,392

3. Вода

0,013 м3

0,52 м3

0,132 тыс. р/м3

0,6864

4.Электроэнергия

4,419 кВТч

176,76 кВтч

0,0343 тыс.р/кВТч

6,062

5. Тепловая энергия

0,030 Гкал

1,2 Гкал

13,357 тыс.р/Гкал

16,028

ИТОГО:

70,871

6.2.2. Расчет амортизационных отчислений

Для расчета себестоимости продукции печатного участка необходимо рассчитать амортизационные отчисления, составить смету общепроизводственных расходов и плановую калькуляцию себестоимости продукции.

Расчет амортизационных отчислений произведен на основании стоимости основных производственных фондов (ОПФ) и норм амортизации. Расчет приведен в табл. 6.2.2.

Таблица 6.2.2.

Расчет суммы амортизационных отчислений

Элементы ОПФ

Стоимость ОПФ, млн. р.

Амортизационные отчисления

Норма, %

сумма, млн. р.

1. Здание

438

2,4

10,512

2. Машины и оборудование

960

6.2.3. Расчет смет общепроизводственных расходов

Таблица 6.2.3.

Смета общепроизводственных расходов

Наименование статей расходов

Величина расходов, тыс. р

Примечание

ЗАТРАТЫ НА СОДЕРЖАНИЕ И РЕМОНТ ОБОРУДОВАНИЯ

1. Амортизация оборудования

96 000

2. Затраты на содержание и эксплуатацию

2.1. Зарплата ремонтника

8 619,15

2.2. Отчисления от ЗП

3 447,66

2.3. Сопутствующие материалы

48 000

3. Затраты на ремонт оборудования

3.1. Запчасти и комплектующие

288 000

3.2. ЗП ремонтника

8 619,15

3.3. Отчисления от ЗП

3 447,66

ЗАТРАТЫ НА СОДЕРЖАНИЕ ЗДАНИЙ И УПРАВЛЕНЧЕСКОГО ПЕРСОНАЛА

1. Амортизация зданий и сооружений

10 512

2. ЗП ИТР

4 176

3. Отчисления от ЗП

1 670,4

4. Затраты на содержание и эксплуатацию здания

4 380

5. Ремонт зданий и сооружений

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5

Новости

Мои настройки

Наверх