Меню
Поиск



рефераты скачать Бизнес-план организации производственного комплекса

3

Предприятия общественного питания

32710


Всего

2402136


Для реализации мороженого в розницу АО "Морозко" имеет в своем распоряжении торговую сеть, которая включает 2 магазина торговой площадью 2500 кв. г, и сеть общественного питания (2 кафе быстрой кухни). Объемы, планированные к реализации через эти каналы, были рассчитаны исходя из результатов маркетингового исследования (см. п. 6.2.З.).

Остальные объемы планируются к оптовой реализации. Процесс доставки продукции в собственные розничные торговые точки, а также оптовым покупателям будет осуществляться собственными транспортными средствами (общая грузоподъемность - 234 т), что разрешит существенно снизить общие накладные затраты  сбыта продукции.

6.6. Рекламная кампания

Одним из основных способов продвижения товара на рынок будет реклама - самый могущественный стимулятор спроса на такой товар как мороженое. АО "Морозко" планирует использовать следующие каналы распространения рекламы:

- рекламные вывески в точках розничной торговли (изготовляются собственными силами);

- реклама в средствах массовой информации;

- реклама на транспортных средствах;

- реклама на упаковке продукции.

Стратегия рекламной компании АО "Морозко" следующая: за две недели до начала выпуска продукции необходимо начинать распространение информации о товаре среди потенциальных покупателей и потребителей. На протяжении 1 месяца планируется сформировать у потенциальных покупателей и потребителей мысль о товаре, в связи с чем в этот период целесообразна наиболее интенсивная реклама в средствах массовой информации, то есть рекламные объявления будут выходить в этот период чаще (см. приложение 6 "Затраты на рекламу в средствах массовой информации"). Вместе с тем начнется работа по изготовление рекламных вывесок, которые будут находиться в витринах магазинов и кафе с целью обращения внимания прохожих.

Потом на продолжение всего года необходимо постоянно поддерживать в сознании потребителей заинтересованность в данном продукте, в связи с чем реклама будет появляться в газетах постоянно, но намного реже.

Средство массовой информации является одним из наиболее эффективных средств рекламы. Для оптовых покупателей предполагается размещать рекламу в еженедельнике "Маклер", где содержится информация о коммерческой и производственной деятельности региона.

Необходимо также отметить, что мороженое относится к товарам массового спроса. Поэтому, если ориентироваться именно на конечного потребителя, очевидна целесообразность размещения рекламы также и в газете "Вечерний Николаев", ориентированный на очень широкий слой населения.

Кроме рекламы в средствах массовой информации планируется также разместить информацию о товаре на общественном транспорте г. Николаева: трамваях, троллейбусах и автобусах центральных маршрутов. Ожидаемый размер затрат- $4320.

Кроме того, сумма $362 в год выделяется на расклеивание объявлений внутри общественного транспорта (стоимость рекламного объявления -$0,64).

Общие рекламные затраты— $15000.

7. Организационный план

АО "Морозко" основан в 1995 г., с акционерным обществом закрытого типа с уставным капиталом 500 млн. грн. Основателями являются физические лица - граждане Украины: 42 человека.

Совет Директоров состоит из 2-х человек: президент и Генеральный Директор. На предприятии действует линейно-функциональная структура управления, а значит руководство фирмой осуществляется не только из центра, но и непосредственно на местах: в каждом хозяйственном подразделе АО "Морозко" действует тщательно подобранный управленческий персонал, который координирует работу конкретного субъекта управления соответственно генеральной стратегии фирмы.

Администрация г. Николаева и Николаевской области поддерживает деятельность АО "Морозко" в области обеспечения население региона высококачественными и недорогими продуктами питания. Ходатайства администрации Николаевской области прибавляется.

8. Финансовые показатели

8.1. Расчет доходов

Для расчета годового объема выручки от реализации продукции сделаем расчет месячной выручки при условии работы линии на полную мощность (см. табл. 10.).

Таблица 10.

Прогнозированный объем продаж за 1 месяц работы линии на полную мощность

Вид продукции

Цена, $/кг

Объем продаж, кг

Выручка,$

1

Мороженое десертное:

 

 

 

Опт

7

109090

805624

Розница

8,8

1920

16896

Общественное питание

13,2

1614

21304



 

112624

843824

2

Мороженое сливочное:

 

 

 

Опт

6

86318

517908

Розница

7,2

1440

10368

Общественное питание

11,4

1210

13794



 

88968

542070

3

Мороженое десертное:

 

 

 

Опт

5

57546

287730

Розница

6,2

960

5952

Общественное питание

9,6

806

7738



 

59312

301420

4

Мороженое десертное:

 

 

 

Опт

4

28772

115088

Розница

5

480

2400

Общественное питание

7,2

404

2908



 

29656

120396


Всего

 

290560

1807710


На основании этой информации рассчитаем выручку за год




Таблица 11.

Расчет выручки от реализации в 2007г., $

Месяц

Выручка с учетом загрузки мощностей

Наличие скидки

Влияние сезонных скидок

1

январь

1807716*0,4=723086

20

723086*0,9=650777

2

февраль

1807716*0,4=723087

20

723086*0,9=650778

3

март

1807716*0,4=723088

20

723086*0,9=650779

4

апрель

1807716*0,6=1084630

10

1084630*0,9=976167

5

май

1807716*0,8=1446173

-

1446173*1=1446173

6

июнь

1807716*1=1807716

-

1807716*1=1807716

7

июль

1807716*1=1807717

-

1807716*1=1807717

8

август

1807716*1=1807718

-

1807716*1=1807718

9

сентябрь

1807716*1=1807719

-

1807716*1=1807719

10

октябрь

1807716*0,7=1265401

10

1265401*0,9=1138861

11

ноябрь

1807716*0,4=723086

20

723086*0,9=650777

12

декабрь

1807716*0,4=723087

20

723086*0,9=650778


Всего


-

13069783

Расчет других доходов в связи с данным проектом

Таблица 12.

Бюджет по доходу

 

2006

2007

Общий объем продаж (А)

13069783

13069783

Общие прямые расходы (В)

3170732

3170732

Валовой доход (А-В)

9899051

9899051

Непрямые расходы

 

 

- затраты на управление

7212

7212

- з/п персонала

22081

22081

- электроэнергия

95722

95722

- транспорт

5700

5700

- маркетинг

15000

15000

- аморт. Отчисления

765697

765697

- другие расходы

13742

13742

Общие непрямые расходы (C)

925154

925154

Валовой доход D=(A-B)-C

8973897

8973897

Затраты финансирования (Е)

1546269

900000

Доход после выплат процентов, но перед оплатой налогов

7427628

8073897

Налоги и другие сборы

 

 

- НДС

1979810

1979810

- налог на собственность

39827

35844

- налог на пользователей автодорог

11090

11090

- отчисления в соцжилфонд

16635

16635

- единый местный сбор

116

116

- налог на доход

1883052

2110647

Всего налогов (F)

3930530

4154142

Нераспределенная прибыль (D-E-F)

3497098

3919761

Возвращение кредита

1077115

1500000

Остаток дохода

2419983

2419761

Тоже с растущим итогом

2419983

4839744

В строке "Другие доходы" показана не валовая, а чистая прибыль от других видов деятельности, связанных с проектом. Поэтому платежи (затраты), связанные с этими видами деятельности, в данном финансовом плане не фигурируют.

Срок окупаемости проекта - не меньше двух лет, что подтверждается рядом 5 "Баланс платежей": убытки, связанные с капиталовложениями, сделанными в базовом 2005 году, целиком перекрываются доходами следующих 2-х лет реализации проекта.

Анализ суммарных доходов и затрат доказывает целесообразность осуществления проекта.

Таблица 13.

Финансовый план

Наименование показателя

2005

2006

2007

1

Поступления выручки от продажи

-

13070

13070

2

Другие доходы

1641

2055

2470

3

Поступления кредитных денег

2557

-

-

4

Общие поступления

4218

15125

15540

5

Платежи на сторону

9400

14112

10478

5.1

В том числе:                            Оплата счетов поставщиков

-

3171

3171

5.2

З/п (с отчислениями удержаний)

-

16

16

5.3

Расчеты с поставщиками

9400

3385

-

5.4

Реклама

-

15

15

5.5

Арендная плата

-

-

-

5.6

Страховка

-

-

-

5.7

Процент за кредит

-

1546

900

5.8

Возвращение кредита

-

1077

1500

5.9

Амортизация

-

765

688

5.10

Налоги и другие сборы, в т.ч.: - НДС   

-

3937  1980 

4188         1980


- начисления на з/п

-

6

-


- налог на собственность

-

40

36


- налог на пользователей автодорог

-

11

11


- отчисления в соцжитлфонд

-

17

17


- налог на доход

-

1883

2138

6

Баланс платежей

-5182

1013

5062



Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6




Новости
Мои настройки


   рефераты скачать  Наверх  рефераты скачать  

© 2009 Все права защищены.