• Главная
• Юридпсихология
• Этика эстетика
• Электротехника
• Эктеория
• Физика
• Управление персоналом
• Уголовный процесс
• Уголовное право
• Схемотехника
• Стратегический менеджмент
• САПР
• Ресторанно-гостиничный бизнес бытовое обслуживан
• Реклама и PR
• Режущий инструмент
• Неопределено
• Метрология
• Матметоды в эк-ке
• Исторические личности
• Искусство и культура
• Информатика
• Иностранные языки
• Гражданское процессуальное право
• Гражданское право
• Государственное регулирование и налогообложение
• Сонник
• Карта сайта

Бизнес-план организации производственного комплекса
	2,12	23278	49249,46
5	Ем./ст.	5,8	1186	6878,80
6	Вода	-	30166	-
Всего			296560	166064,02

Затраты на основное сырье, материалы и энергоресурсы

А. Затраты на основное сырье, $   166064x8.1=         1345118 - коэффициент годовой загрузки мощностей

В. Затраты на дополнительные компоненты ( шоколад, фруктовые араматизаторы и т. п) $384342

Стоимость добавок -$3,20/кг затраты – 50 г/кг готовой продукции =  $0.16/кг
 $0,16x2402136 = 384342

С. Затраты на материалы первичной упаковки,         $960854
 $0,02/шт.—$0,40/кг
 $0,4x2402136 = 960854

D. Затраты на материалы вторичной упаковки,         $192170
 Вместительность 1 картонного ящика - 50 шт. (2,5 кг).

Потребность в ящиках - 2402136:2.5 = 960854 шт.

Стоимость 1 ящика - $0,20

 $0,20x960854= 192170

ВСЕГО     2882484
 Дополнительно 10% на непредвиденные затраты 288248

Общие затраты на основное сырье и материалы 3170732

Затраты на энергоресурсы

Е. Затраты на электроэнергию,       $95722

 Потребление тока: 135 кВт/год

Потребления в сутки: 135 кВт/год х21 = 2835 кВт

 Потребление в год:2835x312= 1196520кВт

 Стоимость 1 кВт: $0,08 (вместе из НДС)

Затраты на электроэнергию:   1196520х$0,08 = 95722

F. Освещение,     $7862

 Установленная мощность: 15 кВт

Потребление тока в сутки: 15*21=315   кВт

 Потребление электроэнергии в год:315x312 = 98280кВт

 Затраты на освещение в год:98280х$0.08 = 7862

Общих затрат на энергоресурсы    103584
 Дополнительно 10% на непредвиденные затраты 1035

Общие затраты на энергоресурсы 113942

Общие переменные затраты 3284674

5.4.2. Постоянные затраты.

А. Заработная плата:

18 человек; фонд оплаты труда - $1305/мес.

$1305x12 = $15660/год 15660

Начисления на з/п. (0,41), $6421

Общая заработная плата персонала         22081

В. Затраты на уборку, $3042

Затрата моющих средств в сутки 2 пачки весом 500 г

Стоимость 1 пачки, $2,15

Затраты на моющие средства в год, $

2,15x2x312=1342 

Затраты  на  другие затраты,  связанные  с уборкой помещения

(рабочая одежда и инструменты), $1700

 Общая стоимость уборки 3042

 С. Транспорт, $5700

 D. Затраты на сохранение сырья и готовой продукции
 Затраты на эксплуатацию 4-х холодильников и составов, которые относятся на затраты в связи с данным проектом, $10700

E. Амортизационные отчисления основных средств, которые относятся на затраты в связи с данным проектом, $765697

F. Затраты на аппарат управление и бухгалтерии, $7212

G. Реклама и сбыт, $15000

 Общие постоянные затраты, $829432

 Финансовые затраты, $1234269

 Стоимость кредита, $1534269

Общая  себестоимость, $5648375

5.5. Обеспечение экологической и технической безопасности

Экологическая и техническая безопасность проекта обеспечивается предоставленным продавцом оборудования сертификатом качества завода-изготовителя, расположенного в Швеции, чьи стандарты в области качества считаются самыми строгими.

6. План  маркетинга

6.1. Конечный потребитель и удовлетворение их требований к продукту

Как уже упоминалось, ассортимент готовой продукции АО "Морозко" рассчитан на конечных пользователей-жителей, в основного, г. Николаева и Николаевской области. Климатические условия этого южного региона максимально оказывают содействие высокому уровню спроса на мороженое, чем и обусловленный выбор данного сектора рынка для вкладывания инвестиций.

Мороженое это товар постоянного ежедневного спроса, одним из наиболее дешевых и популярных кондитерских изделий. Однако, спрос на него носит ярко выраженный сезонный характер: в зимнее время он составляет около 40% от летнего уровня. Поэтому по поводу частоты покупок можно сделать следующие наблюдения:

- в летнее время мороженое покупается средним потребителем практически каждый день, причем чаще всего по несколько раз;

- в зимнее время покупки происходят, в среднем, в 2,5 раз реже.

Таким образом, только в летние месяцы 1 средний покупатель способен потреблять до 90 порций. Однако, расчетные данные показывают, что 1 житель Николаевской области покупает мороженое только 10-15 раз в год:

Объем предложения - 4600000 кг = 46000000 порций (100 г)

Удовлетворенность спроса: 46000000 : 4000000 =11,5

Это говорит о том, что только небольшая часть населения целиком удовлетворяет свою потребность в мороженом. А другая часть потребителей вынужденная сдерживать удовлетворение своих потребностей в силу ряда причин, которые были подробно рассмотрены выше.

Поэтому АО "Морозко" приложило максимум усилий для того, чтобы устранить влияние этих сдерживающих факторов и побудить потребителей увеличить частоту покупок.

Одна из специфических характеристик качества, которое хочет иметь большая часть потребителей - мягкость вкуса. Это в особенности важно при покупке мороженого для детей, которые составляют близко 40% от всего числа потребителей, так как более мягкое на вкус мороженое меньше оказывает содействие простудным заболеваниям. На данный момент мягкость вкуса имеют только лучшие (и, итак, наиболее дорогие сорта) импортного мороженого.

Мягкость вкуса достигается более высоким коэффициентом продаж, который должен быть в 2,5 раза больше общего содержания сухих веществ в смеси. Практически весь ассортимент мороженного местного производства и дешевые сорта импортного мороженого не выдерживают данного требования.

Для своих покупателей АО "Морозко" предусмотрело следующие меры по тому, чтобы обеспечить покупателям максимальные удобства.

1. Мороженое будет расфасовываться порциями по 50 г, каждая порция будет иметь деревянную палочку, покрытая шоколадной глазурью и завернутая в упаковку из пропилену. Пропилен составляет фольгованную крепкую пленку и на сегодняшний момент наиболее качественный и преобладающий во всем мире вид упаковки, который отвечает лучшим мировым стандартам.

Повторная упаковка составляет картонные ящики из высококачественного картона, также поставляются производителем оборудования.

Таким образом, продукция АО "Морозко" будет целиком пригодная и удобная для целей транспортирования.

2. Срок годности продукта при условии его сохранения при температуре минус 20 градусов С - более 6 месяцев.

Учитывая, что далеко не во всех оптовых покупателей есть возможности для продолжительной сохранности мороженого, АО "Морозко" может отпускать продукцию как большим оптом, так и мелкооптовыми партиями, используя при этом собственные широкие возможности для ее сохранения.

3. Отпуск товара будет в любое время сразу после факта предоплаты. Реалии современной экономики такие, что отпуск в кредит такого товара как мороженое практически невозможно из-за очень высокого риска невозвращения платежей.

Однако, для постоянных, годами проверенных торговых партнеров АО "Морозко" предусмотренная возможность отпуска товара на реализацию (то есть оплата за товар будет совершаться после факта его реализации).

По желанию покупателей доставка может осуществляться автотранспортом продавца, причем при покупке партии размером более 5 тонн доставка будет сделана бесплатно.

Таким образом, для удобства реализации продукции оптовым посредникам будет созданный максимум благоприятных условий.

6.2. Сегментация потребителей   

Сегментация потребителей Николаевской области в данном проекте сделана по 2-м классификационными признакам: по уровню прибыльности и по потребительскими привычками. В результате исследования рынок, на данный момент среди населения г. Николаева и Николаевской области можно выделить 4 основные группы потребителей, готовых предъявить платежеспособный спрос на продукцию из мороженого.

1. Группа потребителей с высоким уровнем дохода и требовательным вкусом (15%). Данный сегмент удовлетворяет свою потребность, в основной, качественной импортной продукцией, частично - нефасованным мороженым.

2. Группа потребителей с высоким уровнем дохода и нетребовательным вкусом (10%). Данный сегмент удовлетворяет свою потребность всеми имеющимися в продаже сортами мороженого.

3. Группа потребителей с средним и ниже среднего уровнем дохода и нетребовательным вкусом (20%). Потребность удовлетворяется частично, за счет продукции АО "Моррос"; частично - нефасованным мороженым и за счет импортной продукции.

4. Группа потребителей со средним и ниже среднего уровнем дохода и требовательным вкусом (55%), которая может лишь частично удовлетворить свою потребность за счет импортной продукции.

Как видим, преобладающая часть потребителей не может целиком реализовать свою потребность через высокие цены на качественное мороженое. Рассчитываем емкость спроса именно на этом сегменте.

Численность потребителей — 4000000x0.55 = 2200000 чел.

Емкость спроса в сегменте при сформированной (1,15 кг/год) норме потребления:

2200000x1,15 = 2530000 кг/год = 2,5 тыс. т

Емкость сегмента при возможной перспективной (2,5 кг/год) норме потребления:

2200000x2,5 = 5500000 кг/год = 5,5 тыс. т.

Таким образом, этот сегмент рынка потенциально есть наиболее перспективным для АО "Морозко" при условии установления средних цен на продукцию высокого качества.

Учитывая, что на протяжении ряда лет, как уже упоминалось, основным принципом производственной деятельности АО "Морозко" это снижение внутрипроизводственных затрат, то при производстве мороженого предприятие будет основываться на тех же проверенных принципах работы, благодаря которым возможно значительное снижение отпускных цен готовой продукции в сравнении с основными конкурентами. Поэтому АО "Морозко" имеет все основания для того, чтобы выйти на этот до сих пор незанятый сегмент рынка и закрепиться на нем на протяжении продолжительного времени.

Прогнозируются следующие тенденции развития других сегментов:

- поскольку почти вся продукция местного производства ориентированна на невысокие потребительские потребности, все вышеуказанные сегменты (с нетребовательным вкусом потребителей) занятые практически целиком и имеют маленькую перспективу роста;

- сегмент потребителей, которые соединят требовательный вкус с высоким уровнем дохода, также целиком заполненный: об этом свидетельствует стабильный объем импорта дорогого и высококачественного мороженого, которое не имеет тенденций к росту. Объем предложения на данном секторе даже немного превышает объем спроса, о чем свидетельствует постоянное наличие товарных остатков.

6.3. Политика  предприятия  в области конкуренции была подробно изложена в п. 3.2. "Конкурентный анализ".

6.4. Обоснования цены

Как уже упоминалось, стратегией маркетинга АО "Морозко" в области цен -это ценовая конкуренция: политика фирмы строится на принципах установления цен реализации готовой продукции на 15-20% ниже средне-рыночных. Это достигается путем снижения внутрипроизводственных затрат, а также в силу ряда причин, изложенных в п. 4.5.

Разброс существующих цен на мороженое очень широкий (см. табл. З.2.): от $0,21 к $1,77/шт. Такие же большие качественные расхождения и между разными видами и сортами мороженого.

Уровень розничных цен на продукцию, аналогичную продукцию чтобы с нею конкурировать, АО "Морозко" планирует установить следующие цены реализации своей продукции в зависимости от сорта, рынка сбыта и других условий (см. табл. 8.).

Таблица 8.

Цены на готовую продукцию, $

№

Види предприятия

Десертное мороженое

Сливочное мороженое

Молочное мороженое

Щербет

шт.

кг.

шт.

кг.

шт.

кг.

шт.

кг.

1

Предприятия оптовой торговли

0,35

7

0,3

6

0,25

5

0,2

4

2

Предприятия розничной  торговли(собственные продовольственные магазины

0,44

8,8

0,38

7,2

0,31

6,2

0,25

5

3

Предприятия общественного питания

0,66

13,2

0,57

11,4

0,48

9,6

0,38

7,2