(После описания рынка, конкуренции и валюты проекта с налогами и налоговыми выплатами переходим к следующему пункту: инвестиционному плану, в котором указываются более подробные сведения об объекте инвестирования, его взаимодействии с окружающей средой, календарном плане выполнения строительно-монтажных работ.)

Рис. 3. Налоговые выплаты, тыс. руб.

Инвестиционный план

Месторасположение

Участок

Участок для предлагаемого расположения производственной линии расположен непосредственно рядом с молочно-товарной фермой, где в настоящее время имеется 200 голов КРС. С одном стороны участка – территория МТФ, которая будет поставлять один из компонентов КОУ – навоз, с другой – одно из полей хозяйства, с грунтовой дорогой, по которой предполагается транспортировать КОУ как на поля Хозяйства, так и сторонним покупателям.

Требуемая для размещения производственной линии и помещений под хранение компонентов и готового удобрения площадь в размере 5 га имеется и свободна от построек и насаждений. Характер поверхности - горизонтальный.

В непосредственной близости имеется линия электропередач мощностью 50 кВт, которой будет достаточно для энергоснабжения фермы и производственной линии. Потребуется соорудить 40 метров электролинии.

Сооружения других коммуникаций и инженерных сетей не требуется.

Естественная окружающая среда

Климатические условия, сложившиеся в среднем за последние 15-20 лет должны позволить провести и закончить все строительно-монтажные работы до 1.01.2009 г.

При этом в первую очередь необходимо построить помещения для производственной линии и хранения компонентов и готового КОУ. Помещения можно соорудить из дерева, шифера и металлических балок. Стоимость при этом – минимальна, а надежность и долговечность – достаточные.

Во вторую очередь, 10-12.2008 следует произвести монтажные и пуско-наладочные работы в уже построенном помещении.

Воздействие на окружающую среду

При строительстве и дальнейшей эксплуатации производственной линии факторы, воздействующие на окружающую среду, ничтожны и предусмотрены в технических характеристиках закупаемого оборудования. Эксплуатация этого оборудования предотвращает возможное загрязнение окружающей среды. Кроме этого, решается вопрос утилизации навоза животных, который до сих пор не имеет должного решения, поэтому в целом экологическая ситуация с появлением и эксплуатацией объекта – улучшится.

Социально-экономическая политика

Данный проект не затрагивает никаких социальных аспектов деятельности Хозяйства. Требуемый для эксплуатации производственной линии персонал приобретает возможность получения повышенной зарплаты, а производственные подразделения, откуда будет взяты работники не пострадают от нехватки рабочих.

Фискальные и правовые аспекты

При инвестировании в данный проект Хозяйство пользуется на­логовыми льготами, как при строительстве, так и при эксплуатации объекта.

Зависимость от инфраструктуры

Настоящий проект не имеет никаких инфраструктурных ог­раничений. Предлагаемый проект зависит только от энергообеспечения, которое, как было указано выше, имеется в непосредственной близости.

Близость потребителей

С одной стороны – участок для размещения объекта расположен рядом с полями Хозяйства, с другой – в районе выезда из Хозяйства на асфальтированную трассу «Ростов-Сальск», что делает удобным и доступным покупку КОУ другими, близлежащими хозяйствами.

Производственные мощности

Здания и сооружения

По проекту необходимо одно здание для размещения производственного оборудования общей полезной площадью 5 000 м2; одно помещение для складирования готового КОУ общей площадью 10 000 м2 и сооружения типа «навес» для предохранения хранимых компонентов КОУ от атмосферных осадков общей площадью 10 000 м2.

Конструкция зданий и навесов – железные каркасы с деревянными поперечными брусьями, с закрепленными на них шиферными листами. Здание, где будет располагаться производственное оборудование должно утепляться изнутри фанерными или гипсокартонными листами, для создания нормальных условий работы персонала в зимний период. Кроме того, это здание должно иметь надежную систему принудительной и естественной вентиляции. Более подробное описание размещено в приложении настоящего бизнес-плана.

По плану срок СМР составляет 4 месяца от момента ус­тройства фундамента. Ввод объекта в эксплуа­тацию определен 01.01.2009 г.

Сетевой график СМР описан в проектно-сметной докумен­тации.

Подрядные и субподрядные организации выбираются на ос­нове тендера с учетом факторов риска. Планируется несколь­ко подрядчиков на разные виды работ для того, чтобы сни­зить риски.

Капиталовложения в строительство

1. Подготовка земельного участка.

2. Строительство объекта.

3. Благоустройство территории.

4. Отделочные работы.

Общий объем капиталовложений в строительство двух очере­дей объекта составляет 1 500 000 рублей.

Подготовка производства

1. Разработка бизнес-плана. Срок — 25 дней.

2. Составление проектно-сметной документации. Срок — 45 дней.

3. Подготовка архитектурного решения. Срок — 5 дней.

4. Подготовка плана благоустройства. Срок — 5 дней.

5. Получение разрешений, согласование. Срок — 30 дней.

6. Подготовка тендера среди подрядчиков. Срок — 10 дней.

Календарный план проекта

Разработка детального финансового плана

Таблица 23

Список этапов на 2008-2009 год

Инвестиционный процесс, осуществляемый поэтапно, харак­теризуется следующими стадиями.

1. Стадия разработки концепции инвестиционного проекта. — Первоначальный этап, на котором изучена необходимость пред­лагаемого проекта. Осуществлен анализ рынка органических удобрений, определен экономический эффект от внутрихозяйственного использования КОУ, уточнены требуемые технические характеристики объекта и оборудова­ния, выявлены необходимые ресурсы и механизмы регулирова­ния инвестиций.

2. Стадия изучения проекта. — На этой стадии оценены пер­воначальные издержки, изучены особенности конструкторско­го проекта объекта, специфика строительной площадки.

3. Стадия проектирования. — Выбрана проектная мастерская для выполнения всех видов проектных работ в рамках строитель­ства объекта.

4. Стадия подготовки строительных чертежей и специфика­ций. — Включает разработку и подготовку детальных чертежей для выбора генерального подрядчика и строительного управля­ющего объекта строительства.

5. Стадия процедуры торгов и выбора генерального подрядчика.

6. Стадия процесса строительства.

7. Стадия заключительной инспекции.

8. Стадия эксплуатации объекта.

Набор персонала

Необходимый персонал для работы на объекте набирается с момента начала строительства. Создается база потенциальных работников с помощью Отдела кадров Хозяйства. Затраты на подбор персонала составят не более 5000 рублей.

Приобретение оборудования и технологий

Переговоры с поставщиками оборудования для объекта ведутся. Оговариваются сроки и способы поставки, цена оборудования известна и включена в стоимость объек

Операционный план

Стратегия маркетинга

В особой, тщательно разработанной стратегии маркетинга данный инвестиционный проект не нуждается. Однако необходимо уточнение объемов производства, путем определения объема потребления для собственных нужд и реализации потенциальным покупателям. Нужно провести дополнительные согласования с потенциальными покупателями и заключить договоры о поставке КОУ.

План персонала

Административный персонал

Административный персонал комплекса состоит из двух че­ловек.

Главный технолог — ведет технические вопросы эксплуатации и обслуживания объекта, а также вопросы приемки компонентов КОУ и отгрузки потребителям готового КОУ. Пла­нируемая заработная плата – 8000 рублей в месяц.

Учетчик – ведет вопросы учета доставки компонентов на склад, их отгрузки, доставки готового КОУ на хранение, его отгрузки в период внесения на поля Хозяйства и сторонним покупателям. Для учета веса компонентов и КОУ предполагается использовать имеющуюся на МТФ весовую. Планируемая заработная плата – 5000 рублей в месяц. Периодический и внезапный контроль работы учетчика возлагается на главного бухгалтера и главного экономиста Хозяйства.

Производственный персонал

Производственный персонал объекта состоит из технологов, вспомогательных работников и охранников.

1. Технолог. Количество – 2 человека. 5000 рублей в месяц. Оклад + премии.

Обучение технологов из числа работников Хозяйства возможно в течение первых двух недель эксплуатации объекта специалистами ООО «Нооэкосфера XXI века». Руководство данной фирмы предоставляет данную услугу бесплатно покупателям оборудования для производства КОУ. Возможные дальнейшие вопросы, возникающие в процессе производства КОУ, решаются в процессе сотрудничества.

2. Вспомогательные работники – 2 человека. 3500 рублей в месяц. Оклад + премии.

В обязанности вспомогательных работников будет входить доставка к линии из склада компонентов КОУ тракторным погрузчиком, а также транспортировка готового КОУ на хранение.

Охранники. Лица от 25 до 45 лет с хорошей физической подго­товкой. Режим работы оговаривается при заключении контрактов. Количество – 4 человека. 3000 рублей в месяц.

Накладные расходы

Общие производственные издержки

Для нормального функционирования объекта необходимы ежемесячные и регулярные общепроизводственные издержки, связанные с рабочим процессом производственной линии.

Распределение производственных издержек:

• оплата электроэнергии, газа, тепла;

• оплата затрат на поддержание чистоты участка;

• оплата спецодежды и спецсредств работникам;

• оплата инструмента и расходных материалов;

• оплата технического обслуживания оборудования.

Часть затрат появляется с момента строительства и имеет ста­тус постоянных в течение всего процесса строительства и экс­плуатации объекта. Весь объем этих затрат пере­носится в стоимость готового КОУ.

Общие административные издержки

Распределение административных издержек:

• оплата канцелярских товаров и принадлежностей;

• оплата консультационных услуг.

Эти издержки являются переменными и обоснованно приме­няются при необходимости в каждом конкретном случае, для осу­ществления бесперебойной работы объекта в целом.

Данные расходы входят в стоимость готового КОУ.

Общие издержки на маркетинг

Издержки на маркетинг предусматриваются в размере затрат на заключение и продление договоров купли-продажи КОУ: командировочные расходы, оплата транспортных услуг Хозяйства. Поскольку возможно заключение долгосрочных договоров, данные затраты могут являться единовременными.

Управление

Организационно-управленческая структура

Эффективное управление и эксплуатация объекта, поддержа­ние объекта в технически исправном состоянии ложится на главного технолога; своевременное получение средств за реализованное КОУ ложится на администрацию Хозяйства, в лице руководителя Хозяйства и главного бухгалтера.

Руководители

В качестве руководителя (главного технолога), учетчика объекта рассматри­ваются кандидатуры из числа сотрудников Хозяйства, прошедшие предварительный отбор в ре­зультате проводимого конкурса управляющих объекта, который будет проводиться в течение месяца с момента начала финанси­рования проекта.

Финансирование

Общая потребность в капитале

Инвестиционные затраты

В настоящем проекте прогнозируются общие инвестиционные затраты в размере 10 млн. рублей, которые в соответствии с планом финансирования будут направлены на строитель­но-монтажные работы, закупку необходимого оборудования для установки производственной линии и операционные расходы в период про­ектирования и строительства объекта.

Планируется отсрочка платежа по процентам на 12 месяцев. Возврат основного долга кредита по проекту производится в соответствии с графиком выплат.

Оборотный капитал

Оборотные финансовые ресурсы направляются на проектно-сметные работы, разработку бизнес-плана проекта и другие операционные рас­ходы.

Источники финансирования

Планируемые займы

В качестве источников финансирования предполагается ис­пользовать возможности инвестиционных фондов, банков и ча­стных инвесторов. Переговоры по этому вопросу ведутся с по­тенциальными кредиторами.

Сумма кредита – 9 550 000 (девять миллионов пятьсот пятьдесят тысяч) рублей.

Ставка кредитования – 16% годовых. Выплата процентов – равномерно с отсрочкой первой выпла­ты на 12 месяцев.

Возврат основного долга кредита – в соответствии с графиком выплат.

Финансовое обеспечение или имущественный залог

В качестве обеспечения кредитных ресурсов, привлекаемых под настоящий проект, могут рассматриваться:

• залог основных фондов (здания, оборудование, сооружения);

• поручительства третьих лиц.

(После описания инвестиционного, операционного планов и финансирования проекта помещают расчетную информацию об объемах продаж, денежных поступлений и выплат, которую чаще всего сводят в таблицы. Группировка данных по таблицам позволяет быстро найти необходимую детальную информацию.)

Таблица 24

Планируемый объем производства, тонн

 (Далее в рассматриваемом бизнес-плане должна идти обширная цифровая информация, конкретизирующая технологические и технические особенности производства и внесения КОУ, а также рассчитанные на основе этих данных показатели объема реализации, выручки и прибыли от реализации.

Однако, поскольку подробное изучение технологических особенностей производства и внесения КОУ не входило в задачи данного дипломного проекта, мы ограничимся лишь описанием направлений дальнейшего формирования рассматриваемого бизнес-плана. Далее по тексту будут идти только комментарии и рекомендации по составлению бизнес-плана, поэтому восстанавливаем шрифт с курсива на обычный, без скобок.)

Комментарии к дальнейшему составлению бизнес-плана:

Далее в основном будут идти разъясняющие таблицы и комментарии к ним. Поскольку данная нумерация таблиц все равно не совпадет с реальной нумерацией в бизнес-плане. Условно начнем нумерацию заново с индексом «П» - продолжение.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13