| Меню |
- Главная
- Юридпсихология
- Этика эстетика
- Электротехника
- Эктеория
- Физика
- Управление персоналом
- Уголовный процесс
- Уголовное право
- Схемотехника
- Стратегический менеджмент
- САПР
- Ресторанно-гостиничный бизнес бытовое обслуживан
- Реклама и PR
- Режущий инструмент
- Неопределено
- Метрология
- Матметоды в эк-ке
- Исторические личности
- Искусство и культура
- Информатика
- Иностранные языки
- Гражданское процессуальное право
- Гражданское право
- Государственное регулирование и налогообложение
- Сонник
- Карта сайта
| Поиск |
 Кассовые операции | ||||||||||
наименование организации └───────┘ УТВЕРЖДАЮ 4720 ┌─────┬──────────┐ Отчет в сумме ------------------- │Номер│ Дата │ 00 АВАНСОВЫЙ ОТЧЕТ ├─────┼──────────┤ _________________ руб. ----- коп. │ 102 │21.09.2006│ Директор └─────┴──────────┘ Руководитель -------------------- Должность Петров Петров А.И. ---------- ---------------------- подпись расшифровка подписи 2 августа 06 "--" ------------- 20-- г. ┌───────────┐ │ Код │ ├───────────┤ Отдел сбыта │ │ Структурное подразделение ---------------------------├───────────┤ Иванов А.К. │ 13 │ Подотчетное лицо ------------------- Табельный номер └───────────┘ фамилия, инициалы командировочные менеджер расходы Профессия (должность) ------------- Назначение аванса --------------- ┌───────────────────────┬──────────┐ ┌───────────────────────────┐ │Наименование показателя│ Сумма, │ │ Бухгалтерская запись │ │ │руб. коп. │ │ │ ├───────────────────────┼──────────┼─┼─────────────┬─────────────┤ │ остаток │ │ │ дебет │ кредит │ │Предыдущий ──────────┼──────────┤ ├─────┬───────┼─────┬───────┤ │ аванс перерасход│ │ │счет,│сумма, │счет,│сумма, │ │ │ │ │суб- │руб. │суб- │руб. │ │ │ │ │счет │коп. │счет │коп. │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────────┤ ├─────┼───────┼─────┼───────┤ │Получен аванс 1. из │ 4 000-00 │ │ │ │ │ │ │кассы │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────┬─────────┼──────────┤ ├─────┼───────┼─────┼───────┤ │1а. в валюте │ │ │ │ 20 │1000-00│ 71 │1000-00│ │(справочно) │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────┴─────────┼──────────┤ ├─────┼───────┼─────┼───────┤ │ 2. │10 000 │ │ 19 │ 180-00│ 71 │ 180-00│ ├───────────────────────┼──────────┤ ├─────┼───────┼─────┼───────┤ │ │ │ │ 20 │3000-00│ 71 │3000-00│ ├───────────────────────┼──────────┤ ├─────┼───────┼─────┼───────┤ │Итого получено │ 4 000-00 │ │ 19 │ 540-00│ 71 │ 540-00│ ├───────────────────────┼──────────┤ ├─────┼───────┼─────┼───────┤ │Израсходовано │ 4 720-00 │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────────┼─┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ Остаток │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼──────────┼─┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ Перерасход │ 720 │ │ │ │ │ │ └───────────────────────┴──────────┘ └─────┴───────┴─────┴───────┘ 2 2 Приложение ----- документов на ----- листах Четыре тысячи семьсот двадцать Отчет проверен. К утверждению в сумме ------------------------------ 00 4720 00 сумма прописью руб. ----- коп. (------- руб. ---- коп.) Смирнова Смирнова П.Е. Главный бухгалтер --------------- ---------------------------- подпись расшифровка подписи Рязанова Рязанова А.Р. Бухгалтер --------------- ---------------------------- подпись расшифровка подписи Остаток внесен ┌─────────┐ ┌────┐ ---------------- в сумме │ 720 │ руб. │ 00 │ коп. по кассовому Перерасход выдан └─────────┘ └────┘ 176 2 августа 06 ордеру N --- от "--" --------- 20-- г. Рязанова Рязанова А.Р. 2 августа 06 Бухгалтер (кассир) -------- ------------------- "--" ------- 20-- г. подпись расшифровка подписи ------------------------------------------------------------------ линия отреза Расписка. Принят к проверке от ____________________ авансовый 154 2 августа 06 отчет N --- от "--" ---------- 20-- г. Четыре тысячи семьсот двадцать 00 на сумму ---------------- руб. --- коп., количество документов прописью 2 2 ------- на -------- листах Рязанова Рязанова А.Р. 2 августа 06 Бухгалтер ---------- ------------------- "--" --------- 20-- г. подпись расшифровка подписи Оборотная сторона формы N АО-1 | ||||||||||
|
Номер |
Документ, |
Наиме- |
Сумма расхода |
Дебет |
||||||
|
по отчету |
принятая к учету |
|||||||||
|
в руб. |
в |
в руб. |
в валюте |
|||||||
|
дата |
номер |
|||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
||
|
1 |
|
|
ж/д билет |
1180-00 |
|
1180-00 |
|
|
||
|
2 |
|
|
счет из |
3540-00 |
|
3540-00 |
|
|
||
|
Итого |
4720-00 |
|
4720-00 |
|
|
||||
|
||||||||||
Иванов Иванов А.К.
Подотчетное лицо ----------------- -----------------------
подпись расшифровка подписи
1.5. Лимит остатка денег в кассе
Организации могут хранить деньги в кассе лишь в пределах лимита, который им устанавливает обслуживающий банк. Все средства сверх этого лимита организация должна сдавать в банк. Правда, из этого правила есть одно исключение. Сверх лимита деньги в кассе разрешено хранить для выдачи зарплаты, выплат социального характера и стипендий. Правда, не свыше трех рабочих дней (для предприятий, расположенных в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, - до пяти дней), включая день получения денег в банке.
Чтобы установить лимит остатка наличных денег в кассе, организация ежегодно должна подавать в банк специальный расчет. Он оформляется в двух экземплярах. Форма этого расчета приведена в Приложении 1 к Положению о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации (утв. Центральным банком РФ от 5 января 1998 г. N 14-П).
Отметим, что лимит остатка денег в кассе определяется исходя из объемов налично-денежного оборота организации с учетом особенностей режима ее деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств в банк, обеспечения сохранности и сокращения встречных перевозок ценностей.
При этом лимит остатка денег в кассе может устанавливаться:
- в размерах, необходимых для обеспечения нормальной работы организации с утра следующего дня;
- в пределах среднедневной выручки наличными деньгами;
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14
Наверх