Операции ЦБ РФ. Операции ЦБ РФ делятся на две группы пассивные и активные. К пассивным относятся операции, с помощью которых образуются ресурсы ЦБ, к активным — операции по размещению ресурсов.

Основные источники ресурсов ЦБ — эмиссия банкнот средства коммерческих банков на корреспондентских счетах, счете обязательных резервов, депозиты коммерческих банков средства бюджета.

Основная масса средств ЦБ вложена в ценные бумаги и различные валютные ценности, размещенные у нерезидентов.

Все центральные банки выполняют аналогичные функции, которые условно можно объединить в следующие группы:

1)  по организации и регулированию денежного обращения;

2) по обслуживанию счетов правительства;

3)  по банковскому обслуживанию коммерческих банков;

4)  по надзору и контролю за деятельностью коммерческих банков;

5)  по валютному регулированию и валютному контролю.

Функции по организации и регулированию денежного обращения.были рассмотрены в рамках первой темы « Денежное обращение и денежная система РФ»

Функции по обслуживанию Правительства РФ. Реализуя на практике вторую группу функций, ЦБ РФ ведет счета по учету j бюджетных средств и предоставляет банковские услуги по веде­нию счетов и осуществлению расчетов для ряда бюджетных организаций, в первую очередь Федерального казначейства. До не давнего времени на ЦБ РФ было возложено кассовое исполнение бюджета, которое в настоящее время передано Федерально­му казначейству.

Согласно статье 22 Федерального закона «О Центральном, банке», ЦБ РФ не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за  исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом  о федеральном бюджете. ЦБ РФ также не вправе предоставлять кредиты на финансирование дефицитов бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов.

ЦБ РФ является агентом Правительства РФ на рынке ценных государственных бумаг. В его обязанность входит регулирование рынка и своевременное погашение долговых обязательств государства за счет средств, выделяемых из бюджета, а также консультирование Министерства финансов по вопросам выпуска и размещения государственных ценных бумаг.

Функции по обслуживанию коммерческих банков. Для осуществ­ления  расчетно-кассового  обслуживания  ЦБ открывает счета коммерческим банкам. С этих счетов, называемых корреспондент­скими, производится списание средств в пользу других банков и зачисление средств в пользу владельцев счетов или их клиентов. Для проведения расчетов банки хранят на корреспондентских счетах определенный  рабочий остаток. В случае недостатка средств они прибегают к кредитам других банков или ЦБ РФ.

ЦБ является кредитором последней инстанции для кредит­ных организаций. Он предоставляет им несколько видов кредитов. Регулярное кредитование осуществляется под залог ценных бумаг, включенных в Ломбардный список. Однако по решению Совета директоров в обеспечение могут приниматься и ценные государственные бумаги, не входящие в список.

Для получения кредита ценные бумаги блокируются на спе­циальном счете в депозитарии. Рыночная стоимость ценных бумаг, скорректированная на поправочный коэффициент, должна покрывать величину кредита и процентов по нему Начисление процентов на сумму основного долга производится по формуле простых процентов за период фактического пользования кредитом, исходя из количества календарных дней в году. Претендовать на получение кредита может только банк, в полном объеме выполняющий обязательные резервные требова­ния и не имеющий просроченной задолженности по кредитам ЩБ. При наличии достаточного обеспечения и соблюдении тре­бований ЦБ РФ банк может получить несколько видов кредитов. Ломбардный кредит.  Срок креди­тования — от трех до 30 дней. Кредиты могут выдаваться двух типов: а) по фиксированной ставке, названной ломбардной, - обьем выдаваемых кредитов не ограничивается; б) на аукционной основе — устанавливается лимит на максимальный объем кредита, выставляемого на каждый аукцион. Аукционы прово­дятся американским или голландским способом.

Однодневные расчетные кредиты (кредиты овернайт). Предоставляются для завершения расчетов в конце операци­онного дня при отсутствии средств на корреспондентском счете банка. Специального заявления банка на получение каждого кредита не требуется, кредит предоставляется автоматически в пределах лимита при условии, что банк заключил соглашение о пользовании кредитами подобного рода. Лимиты устанавлива­ются по каждому банку и фиксируются в договоре.

Внутридневные кредиты. Их мо­гут получить банки, расположенные в регионах с валовой (не­прерывной) или порейсовой обработкой платежных документов в течение операционного дня путем списания средств с корреспондентского счета при отсутствии средств на нем. Кредиты предоставляются только банкам, заключившим договор на получение не только внутридневные кредитов, но и кредитов овер­найт. Размер кредитования регулируется величиной лимита, за­фиксированной в кредитном договоре.

Стабилизационные кредиты предоставляются банкам, испытывающим серьезные трудности, в целях стабилизации ИХ 1 положения. Особое значение эти кредиты получили после кризиса 1998 г.

Кредиты банку-санатору. Величина этих кредитов ограничи­вается 50% объема финансовой помощи, которую планируется оказать проблемному банку, срок до одного года. Под финансовой помощью понимается предоставление денежных средств проблемному банку на срок не менее одного года, в том числе на увеличение уставного капитала, в виде субординированных займов, кредитов, депозитов.

Учет векселей. Еще в середине 90-х годов ЦБ РФ разработал положение о порядке переучета векселей, учтенных российски­ми банками. Однако на практике данная операция не осуществ­лялась. В целях стимулирования банковского кредитования экспортных отраслей промышленности и притока в РФ иностранной валюты ЦБ начинает проведение операций по переучету векселей, выданных российскими организациями-экспортерами.

Для переучета принимаются только векселя, составленные на стандартном бланке в соответствии с требованиями, утвер­жденными решением общего собрания представителей членов Ассоциации участников вексельного рынка, со сроком «на  определенный день», векселедателями по которым выступают организации-экспортеры, включенные в список, утверждае­мый ЦБ. Срок платежа по векселю не должен превышать более чем на один месяц срок последнего платежа по экспорт­ному контракту.

Организация-экспортер выписывает вексель на имя учетного «банка. Для получения статуса учетного банк должен отвечать определенным требованиям.

Для регулирования переучета ЦБ устанавливает два лимита:

1)  лимит переучета на учетный банк — предельная сумма, которая может быть перечислена ЦБ учетному банку при покупке векселей. Лимит восстанавливается, если векселя гасятся или реализуются;

2)  лимит на экспортный контракт — процент от суммы экс­портного контракта в иностранной валюте, в пределах которой ЦБ осуществляет переучет векселей  организаций-экспортеров. Пересчет в рубли осуществляется по действующему на дату со­ставления векселя официальному курсу.

Операции РЕПО распространяются на дилеров — кредитные организации, относящиеся в течение трех последних месяцев к категории финансово стабильных банков, заключивших с ЦБ Ге­неральное соглашение об участии в операциях РЕПО с ГКО — ОФЗ и имеющих собственный портфель базовых выпусков ГКО-ОФЗ не менее 40 млн. руб. по рыночной стоимости. Сделки РЕ­ПО могут заключаться только на сроки в 1, 2, 7 и 14 дней.

Депозитные операции ЦБ РФ. В целях регулирования лик­видности банковской системы и поддержания стабильности на валютном рынке ЦБ начиная с февраля 1996 г. осуществляет депозитные операции в национальной валюте.

В настоящее время ЦБ осуществляет следующие виды депо­зитных операций:

•  депозитные аукционы;

•  депозитные операции по фиксированной процентной ставке;

• прием в депозит средств банков, заключивших с ЦБ Гене­ральное соглашение о проведении депозитных операций в рублях с использованием системы «Рейтерс-дилинг»;

• прием в депозит средств банков на основе отдельного со­глашения, определяющего условия депозита.

Для того чтобы иметь право размещать средства в депози­ты на счетах ЦБ, коммерческие банки должны отвечать сле­дующим требованиям: должны быть отнесены не ниже чем к третьей группе проблемности на последние три отчетные даты; выполнять обязательные резервные требования ЦБ; не иметь просроченных денежных обязательств перед ЦБ в тече­ние последних 90 дней; не иметь нарушений банковского законодательства и (или) нормативных актов ЦБ в течение последних 90 дней. ЦБ приостанавливает проведение депозит­ных операций с коммерческими банками, если они перестают отвечать указанным требованиям.

Депозитные аукционы проводятся ЦБ РФ как процентный: конкурс договоров с назначением ЦБ максимальной началь­ной процентной ставки по американскому или голландскому способу.

При проведении ЦБ депозитной операции по фиксирован­ной процентной ставке банки, имеющие намерение перечислить денежные средства в депозит, направляют заявку на размещение депозита.

Проведение ЦБ депозитных операций с использованием сис­темы «Рейтерс-дилинг» осуществляется на стандартных условиях.

Выпуск облигаций. В целях реализации денежно-кредитной политики ЦБ может от своего имени осуществлять эмиссию об­лигаций, размещаемых и обращаемых только среди кредитных организаций. Предельный размер общей номинальной стоимо­сти облигаций ЦБ всех выпусков, не погашенных на дату при­нятия Советом директоров решения об очередном выпуске об­лигаций ЦБ, устанавливается как разница между максимально возможной величиной обязательных резервов кредитных орга­низаций и суммой обязательных резервов кредитных организа­ций, определенной исходя из действующего норматива обяза­тельных резервов.

Облигации ЦБ — это краткосрочные эмиссионные ценные бумаги. Доходом является разница между номинальной стоимостью и ценой покупки облигации.

Надзорные и контрольные функции ЦБ РФ. ЦБ РФ осуществля­ет государственную регистрацию кредитных организаций и вы­дает кредитным организациям лицензии на осуществление бан­ковских операций, устанавливает правила проведения банков­ских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы.

На получение банковской лицензии могут претендовать только структуры, сформировавшие уставный капитал в необходимом размере, определенном ЦБ РФ.

ЦБ РФ выдает коммерческим банкам сле­дующие виды лицензий:

1)  банковскую лицензию, которая дает право на проведение основных банковских операций, кроме приема вкладов физиче­ских лиц, работы с валютой и драгоценными металлами;

2)  лицензию на прием вкладов от населения. Для получения лицензии, дающей право на прием вкладов от населения, банкдолжен успешно проработать не менее двух лет;

3)  валютную лицензию;

4) лицензию на проведение операций с драгоценными металлами.

При выдаче банковской лицензии ЦБ РФ осуществляет про­верку учредителей. Юридическое лицо — учредитель должно иметь устойчивое финансовое положение, достаточно средств для внесения в уставный капитал кредитной организации, дей­ствовать в течение трех лет, выполнять обязательства перед все­ми уровнями бюджетов последние три года.

Для этого при подаче заявления с ходатайством о государст­венной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций обязательно представ­ляются аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей — юридических лиц с приложением ба­лансов и отчетов о прибыли и убытках за три последних года деятельности, подтвержденное налоговыми органами РФ свиде­тельство об отсутствии задолженности перед бюджетами

Также представляются: бизнес-план кредитной организа­ции, который содержит информацию, отражающую способ­ность кредитной организации сохранять финансовую ста­бильность и выполнять требования, предписываемые ЦБ РФ, адекватность структуры управления кредитной организации принимаемым рискам: анкеты кандидатов на должности ру­ководителей исполнительных органов и главного бухгалтера и другие документы.

При наличии валютной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков.

Для получения дополнительных лицензий банк должен быть в течение последних шести месяцев финансово устойчивым: выполнять установленные ЦБ РФ требования к размеру капита­ла; выполнять обязательные резервные требования; не иметь за­долженности перед всеми уровнями бюджетов и государствен­ными внебюджетными фондами; иметь соответствующую орга­низационную структуру, включающую службу внутреннего контроля; выполнять квалификационные требования ЦБ РФ к сотрудникам организации; соблюдать технические требования, включая требования к оборудованию, необходимому для осуще­ствления банковских операций.

Банку, имеющему лицензии на осуществление всех бан­ковских операций со средствами в рублях и иностранной ва­люте, может быть выдана Генеральная лицензия. Банк, имею­щий Генеральную лицензию, имеет право в установленном порядке создавать филиалы за границей РФ и (или) приобре­тать доли (акции) в уставном капитале кредитных организаций-нерезидентов. При рассмотрении вопроса о выдаче банку Генеральной лицензии проводится комплексная инспекцион­ная проверка этого банка.

Для открытия расчетного (текущего счета) в банк предос­тавляется комплект документов, к которым, в частности, отно­сятся: заявление на открытие счета, свидетельство о государст­венной регистрации, копии учредительных документов, под­тверждающих статус юридического лица, свидетельство о поста­новке на учет в налогом органе и др.

Закрытие расчетного (текущего) счета осуществляется на ос­новании расторжения, договора банковского счета, которое - по заявлению клиента в любой момент.

По требованию банка договор, может быть, расторгнут судом в следующих случаях: когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, преду­смотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупре­ждения, банка об этом; или при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.

Кассовое обслуживание предполагает, что банк выдает и при­нимает от клиента Наличные деньги. Порядок и сроки сдачи на­личных денег устанавливаются банком каждому предприятию по согласованию с его руководителем, исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступле­ния их в кассы банка.  

В кассах предприятия наличные деньги могут храниться в пределах лимитов, устанавливаемых банками по согласованию с руководителями предприятий ежегодно. Предприятия обязаны сдавать в банк все наличные деньги сверх установленных лими­тов. Исключения сделаны только для выдачи заработной платы, выплат социального характера и стипендий, которые могут на­ходиться в кассах предприятий не свыше трех рабочих дней (для Крайнего Севера — 5), включая день получения денег в банке.

Банки не реже одного раза в два года проверяют соблюдение порядка ведения кассовых операций своими клиентами*. Круг предприятий, подлежащих проверке, определяется руководите­лем банка в зависимости от объема налично-денежного оборота и имеющейся в банке информации о соблюдении предприятием порядка работы с денежной наличностью.

В ходе проверки рассматриваются:

1)  полнота оприходования денежной наличности, получен­ной в банке;

2)  полнота сдачи денег в кассу банка;

3)  соблюдение согласованных с банком условий расходова­ния поступивших в кассу наличных денег;

4) соблюдение установленных предельных сумм расчетов на­личными деньгами между юридическими лицами. ЦБ РФ огра­ничивает расчеты наличными между юридическими лицами. В настоящее время предельный размер расчетов наличными между юридическими лицами установлен в сумме 10 тыс. руб.

5) соблюдение лимита кассы.

Привлечение средств коммерческими банками (пассивы).

Наибольший удельный вес в структуре пассивов российских коммерческих банков занимают депозиты , на втором месте находят­ся средства на расчетных, текущих и прочих счетах на третьем -- фонды и прибыль банков ,на четвертом - межбанковские кредиты и депозиты  и на пятом — выпу­щенные долговые обязательства

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7