- на производство изделия А

30000

20/1

10

- на производство изделия Б

20000

20/2

10

- на производство инструмента

15000

23

10

- на общепроизводственные нужды

18000

25

10

- на нужды управления

10000

26

10

итого

93000

6

Счет - фактура

Акцептованы счета поставщиков за производственные услуги, электроэнергию, газ, воду:

- на производство изделия А

5000

20/1

60

НДС 20%

1000

19

60

- на производство изделия Б

3000

20/2

60

НДС 20%

600

19

60

- на производство инструмента

4000

23

60

НДС 20%

800

19

60

- на производственные нужды цеха

3000

25

60

НДС 20%

600

19

60

итого

18000

7

Платежное поручение

Оплачены поставщику счета за оказанные услуги

18000

60

51

8

Счет - фактура

Акцептованы счета за услуги связи, центра информации и др. услуги

8000

26

60

НДС

1600

19

60

9

Платежное поручение

Оплачены поставщику счета за оказанные услуги

9600

60

51

10

Табель, наряд, расчетно – платежные ведомости

Начислена заработная плата за отчетный месяц:

- рабочим за изготовление изделия А

25000

20/1

70

- рабочим за изготовление изделия Б

20000

20/2

70

- рабочим за изготовление изделия инструмента

15000

23

70

- персоналу, обслуживающему цеха

10000

25

70

- персонала заводоуправления

15000

26

70

итого

85000

11

Расчет бухгалтерии

Начислен ЕСН, 35,6% от начисленной заработной платы:

- рабочим за изготовление изделия А

8900

20/1

69

- рабочим за изготовление изделия Б

7120

20/2

69

- рабочим за изготовление изделия инструмента

5340

23

69

- персоналу, обслуживающему цеха

3560

25

69

- персонала заводоуправления

5340

26

69

итого

30260

12

Расчет бухгалтерии

Резервируются суммы на предстоящую оплату

- рабочим за изготовление изделия А

2000

20

96

- рабочим за изготовление изделия Б

1600

20

96

- рабочим за изготовление изделия инструмента

1200

23

96

итого

4800

13

Расчетно – платежная ведомость, листки нетрудоспособности

Начислено пособие по временной нетрудоспособности:

- рабочим за изготовление инструмента

1800

69

70

- персоналу заводоуправления

1500

69

70

итого

3300

14

Разработочная таблица

Начислен износ основных средств:

- обслуживающего цеха

2000

25

02

- заводоуправления

7000

26

02

итого

9000

15

Расчет бухгалтерии

Начислен износ по нематериальным активам:

- патент в производстве изделия А

400

20/1

05

- ПО в управлении

500

26

05

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9