|  Управление кредитными рисками |
Вопросы общего
руководства деятельности Филиала являются компетенцией Правления Внешторгбанка.
Руководство текущей
деятельностью Филиала осуществляется Управляющим Филиалом, назначаемым и
освобождаемым от должности Председателем правления Внешторгбанка или его Первым
заместителем по представлению Управления регионального развития, Управления
организации работы с персоналом с рассмотрением на заседании правления
Внешторгбанка и по согласованию с территориальным учреждением Банка России по
месту нахождения Филиала.
Управляющий Филиалом
действует на основании доверенности и в соответствии с Положением. Полномочия,
предоставленные Управляющему, определены в Доверенности. Доверенность,
прекращённая вследствие истечения её срока либо отмены, подлежит возврату во
Внешторгбанк.
|
|
Управляющий
|
|
|
Административные
службы:
Юристы
Помощник по безопасности
Инженер по кадрам
|
|
Отдел анализа, контроля
и отчётности
|
|
|
Заместитель
управляющего
|
|
Главный бухгалтер
|
|
Операционный отдел
|
|
Отдел автоматизации
и связи
|
|
Отдел учёта
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отдел
международных расчётов и валютного контроля
|
|
Отдел кредитования
|
|
|
Отдел кассовых операций
|
|
Общий отдел
|
|
Рис 1. Структура
управления филиалом Внешторгбанка в городе Сочи
Управляющий Филиалом
несёт персональную ответственность за состояние дел в Филиале, в том числе:
·
Выполнение возложенных
на Филиал задач;
·
Финансовые результаты
деятельности Филиала;
·
Надлежащее исполнение
приказов и распоряжений по Внешторгбанку;
·
Организацию
бухгалтерского учёта и составление отчётности;
·
Организацию и соблюдение
сотрудниками Филиала установленных правил работы с информацией ограниченного
пользования.
Управляющий
Филиалом:
·
Осуществляет руководство
деятельностью Филиала;
·
Издаёт приказы и другие
документы по внутренним вопросам деятельности Филиала;
·
Принимает на работу и
увольняет сотрудников Филиала, кроме Главного бухгалтера, своих заместителей и
помощника Управляющего Филиалом по безопасности;
·
Выходит с предложением
об изменении штатного расписания, которое утверждается во Внешторгбанке,
устанавливает в рамках штатного расписания должностные оклады работников
филиала;
·
Принимает решения о
выплате разовых вознаграждений и предоставлении социальных льгот сотрудникам в
соответствии с правилами, установленными для сотрудников Внешторгбанка;
·
Представляет
Внешторгбанк во всех организациях, подписывает договоры и соглашения в
пределах, установленных Доверенностью;
·
Выносит на рассмотрение
Правления Внешторгбанка вопросы, связанные с деятельностью Филиала;
·
Обеспечивает организацию
бухгалтерского учёта и составление отчётности в соответствии с нормативными
актам и Центрального банка Российской Федерации, Министерства финансов
Российской Федерации и инструкциями Внешторгбанка.
Заместители
Управляющего Филиалом, Главный бухгалтер Филиала назначаются и освобождаются от
должности Председателем Правления Внешторгбанка или его Первым заместителем по
представлению Управления регионального развития, Управления Организации работы
с персоналом с рассмотрением на заседании Правления Внешторгбанка и по
согласованию с территориальным учреждением Банка России по месту нахождения Филиала.
Персонал филиала
Внешторгбанка в г. Сочи стабилен по численности и квалификационному составу.
Фактическая численность персонала остается неизменной и составляет 93 единицы.
Образовательный
уровень персонала продолжает повышаться. Доля работников с высшим профильным
образованием составляет 53 % от общего количества работников. Доля работников,
имеющих непрерывный банковский стаж от 5 до 10 лет, составляет 47,1 % от общей
численности персонала.
По возрастным
показателям для Банка характерно взвешенное сочетание опытных работников с
банковским стажем работы и молодых специалистов. Так, 37,9 % от общей
численности персонала составляют работники в возрасте до 35 лет.
Таким образом, такое
соотношение позволяет строить эффективную систему внутрибанковского обучения,
целенаправленной передачи знаний, опыта и профессиональной культуры.
Филиал Внешторгбанка
в г. Сочи осуществляет свою деятельность на основании Генеральной лицензии №
1000/6 от 02.01.1991 года, выданной Центральным Банком Российской Федерации и в
соответствии с которой имеет право на осуществление всех видов банковских
операций в рублях и иностранной валюте.
Таким образом
клиентам филиала Внешторгбанка в г. Сочи предоставлен широкий спектр банковских
операций, а именно:
1)
привлечение денежных
средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на
определённый срок);
2)
размещение
привлечённых средств от своего имени и за свой счёт;
3)
открытие и ведение
банковских счетов физических и юридических лиц;
4)
осуществление
расчётов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков –
корреспондентов, по их банковским счетам;
5)
инкассация денежных
средств, векселей, платёжных и расчётных документов и кассовое обслуживание
физических и юридических лиц;
6)
купля – продажа
иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7)
привлечение во
вклады и размещение драгоценных металлов;
8)
выдача банковских
гарантий.
Помимо
вышеперечисленных операций филиал Внешторгбанка в г. Сочи осуществляет
следующие сделки:
1)
выдачу поручительств
за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2)
приобретение права
требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3)
доверительное
управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и
юридическими лицами;
4)
осуществление
операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с
законодательством Российской Федерации;
5)
предоставление в
аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в
них сейфов для хранения документов и ценностей;
6)
лизинговые операции;
7)
оказание
консультационных и информационных услуг.
2.2 Анализ финансового
состояния Сочинского филиала ОАО «Внешторгбанк»
Анализ
деятельности коммерческих банков имеет большое значение для самих банков, для
их акционеров и клиентов, а так же для Центрального банка Российской Федерации.
Коммерческие
банки на основе анализа своей деятельности, а так же деятельности других банков
могут оценивать эффективность и качество своей работы и определить направления
улучшения. Акционеры и клиенты банка на основании такого анализа получают
возможность оценивать его надежность и доходность для решения вопроса о целесообразности
дальнейших взаимоотношений.
Анализ
деятельности коммерческого банка включает:
·
оценку
состояния и результатов деятельности банка на момент проведения анализа;
·
сравнение
состояния и результатов деятельности банка за выбранный период (например: в
конце года по сравнению с его началом);
·
обобщение
результатов анализа и подготовку рекомендаций для принятия управленческих
решений, направленных не улучшение деятельности банка.
Анализ
ликвидности филиала.
При анализе
ликвидности баланса банки, как и при анализе достаточности капитала, прежде всего,
следует определить выполнение нормативов, установленных ЦБ РФ.
Сочинским
филиалом ОАО «ВТБ» ежемесячно рассчитываются экономические нормативы и анализируется
их выполнение в соответствии с Инструкцией № 1 ЦБ РФ.
Собственные
средства (капитал) банка, используемых при расчете обязательных экономических
нормативов представляют собой сумму уставного фонда, резервного фонда,
специальных фондов, фонда основных средств, фонда амортизации, нераспределенной
прибыли за минусом: суммы отвлечения средств за счет прибыли и убытков банка,
стоимости зданий и сооружений, дебиторской задолженности (дебетовое сальдо),
участия в других предприятиях, расчетов по капитальным вложениям банка.
К (01.01.03г.) =
1408763 +576510 +55038 + 2375093 = 4415404 тыс. рублей;
К (01.01.02г.) =
1277849 + 422610+342634 + 545002 = 2588095 тыс. рублей;
К (01.04.02г.) =
5691488 + 628055 + 337874 + 1016561 + 3717 + 32075 = 2588095;
К (01.07.02г.) =
5761566 +675942 + 58089 + 241119 = 6736715 тыс. рублей;
К (01.10.02г.)=
1359771 + 566602 + 55562 + 2361493 + 941150 = 4284578 тыс. рублей.
Отклонение
капитала кредитной организации к суммарному объему активов, взвешенных с учетом
риска - норматив Н1.
Н1= (К \ Ар -
сч.944 - (часть 945 - часть 948 )) × 100% ;
где: Ар - активы
кредитной организации, взвешенные с учетом риска.
Максимально
допустимое значение норматива Н1 устанавливается от размера собственного
капитала банка в следующих размерах:
от 5 млн. евро и
выше от 1 до 5 млн. евро менее 1 млн.евро
с 01.07.01г. - 5%
-
с 01.02.02г. - 6%
с 01.02.02г. - 6% -
с 01.02.03г. - 7
% с 01.02.03г. - 7% -
с 01.02.04г. - 8%
с 01.02.04г. - 9% с 01.02.03г.
с 01.01.05г.- 10%
с 01.01.05г. -11% -
Н1(01.01.03г.)=
(4415404 \ 63077200 ) × 100 % = 7% ;
Н1(01.04.02г.)= (
7709770\ 38548850) × 100% = 20% ;
Н1(01.07.02г.)=
(6736715\ 51820885) × 100% = 13% ;
Н1( 01.10.02г.)=(4284578
\ 71409633 ) × 100% = 6% ;
Н1(01.01.02г.) =
( 2588095\38919365)× 100%=7%.
Нормативы
ликвидности банка.
Под ликвидностью понимается
способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств.
В целях контроля
за состоянием ликвидности банка устанавливаются нормативы ликвидности
(мгновенной, текущей, долгосрочной и общей, а так же по операциям с драгоценными
металлами), которые определяются как соотношение между активами и пассивами с
учетом сроков, сумм и видов активов и пассивов, других факторов.
Норматив
мгновенной ликвидности ( Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов
банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования:
ЛАм
Н2= Овт × 100% ;
где: Лам-
высоколиквидные активы, рассчитываемые как сумма остатков на счетах: сч.031
+032+ 035+036+050+060+061+062+ часть 072( код 8976) +часть 083( код 8972)
+161+191+729(Дт- Кт) + 821 ;
Овт -
обязательства до востребования.
Н2 (01.01.02г.)=(1118068
\ 5590340) × 100% = 20 % ;
Н2(01.04.02г.)=(798519
\ 7985230 ) × 100% = 10% ;
Н2(01.07.02г.)=(2720295
\ 21589643) × 100% = 12,6 % ;
Н2(01.10.02г.)
=(5072676 \ 31704225) × 100 % = 16% ;
Н2(01.01.03г.) =
(30634478 \ 56730515) × 100% = 54% .
Минимально
допустимое значение норматива Н2 устанавливается в размере с баланса на 01.07.01г.-
20%
01.02.02г.- 30%
01.02.02г. -50%
01.02.04г.-70%
Норматив
текущей ликвидности (Н3) определяется как отношение суммы ликвидных активов банка к
сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней:
Н3= ( ЛАт\ Овт ) × 100% ;
где: ЛАт -
ликвидные активы, рассчитываются как сумма высоколиквидных активов и остатков на счетах (031+032+035+036+050+060+061+062+072+083+161+194+729(
Дт-Кт) +821)
ОВт-
обязательства до востребования и на срок до 360 дней.
Максимально
допустимое значение норматива Н3 устанавливается в размере с баланса на :
01.07.01г. - 10
% ;
01.02.02г. - 20
% .
Н3 (01.01.02г.) =
(1389777 \ 4483152)× 100% = 31 %;
Н3 (01.04.02г.) =
( 798523 \ 7985230) × 100% = 10% ;
Н3 (01.07.02г.) =
( 2720295 \ 21589643 ) × 100% = 12,6 %;
Н3 (01.10.02г.) =
(5072676 \ 31704225 ) × 100% = 16% ;
Н3 (01.01.03г.) =
( 30634478 \ 56730515 ) × 100 % = 54% .
Норматив
достаточной ликвидности (Н4) представляет собой отношение выданных кредитной организацией
кредитов сроком погашения свыше года к капиталу кредитной организации, а так же
обязательствам кредитной организации по депозитным счетам, полученным кредитам
и другим долговым обязательствам на срок свыше года и рассчитывается по
следующей формуле :
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12
|
© 2009 Все права защищены.
Наверх