В условиях рыночного хозяйства наиболее типичной формой соб­ственности на коммерческий банк является акционерная форма (по меж­дународной терминологии её часто называют частной формой, посколь­ку в создании капитала банка принимают участие главным образом частные предприятия и отдельные частные лица). На 1 января 1997 г. в общей численности коммерческих банков преобладали паевые банки(57%), в режиме акционерной формы работали 43% российских банков.

По масштабам деятельности выделяются банковские консорциумы, крупные, средние и малые банки. В структуре банковской системы России преобладают банки с незначительным капиталом. На 1 января 1997 г. 61,5% от общей численности действующих российских банков имели уставный фонд до 5 млрд. руб., что значительно меньше международных стандартов.

В некоторых странах заметную долю в общем числе кредитных учреждений занимают так называемые учреждения мелкого кредита. К ним относятся кредитная кооперация, общества взаимного кредита, ссу­до-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы и др. К достоинствам данных денежно-кредитных институтов следует отнести их способность работать с небольшими предприятиями, поддерживать ма­лый и средний бизнес, а также аккумулировать мелкие сбережения, мобилизовать их на местные нужды. В России формирование подобных институтов сдерживается отсутствием соответствующего законодатель­ства, общей слабостью ресурсной базы хозяйства.

По сфере обслуживания банки можно подразделить на региональные, местные, межрегиональные, национальные и международные. К реги­ональным банкам относятся банки, которые обслуживают главным об­разом местных клиентов, клиентов одного региона. К ним можно от­нести и муниципальные банки, обслуживающие потребности определен­ного региона (города). Межрегиональные банки обслуживают потребности не­скольких регионов. Национальные банки - это банки, осуществляющие деятельность внутри страны и обслуживающие главным образом потреб­ности клиентов своих стран; международные банки преимущественно обслуживают связи клиентов разных стран. К последним можно отнести Внешэкономбанк, Внешторгбанк, Международный Московский банк, Международный инвестиционный банк и др.

По числу филиалов банки подразделяются на бесфилиальные и мно­гофилиальные.         На 1 января 1997 г. в стране функционировало 41578 кредитных учреждений (вместе с филиалами Сберегательного банка РФ), в том числе 5131 филиал коммерческих банков (примерно 2,5 филиала на каждый коммерческий банк). Наиболее насыщенными банками являются такие регионы как Москва и Московская область, Урал, Дальний Восток и Поволжье. Увеличение численности филиалов происходит как на базе головных банков, расширяющих свою сеть, так и на базе превращения ряда самостоятельных банков в филиалы других более мощных кредит­ных институтов.

В зависимости от обслуживаемых банками отраслей их можно под­разделить на  многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей. В международной практике можно встретить промышлен­ные банки, торговые банки. В структуре российских банков выделяют кредитные учреждения, связанные большей частью с обслуживанием той или иной подотрасли промышленности (например, автомобильной, авиа­ционной, нефтехимической, лесной, часовой и других подотраслей про­мышленности). (2, стр. 17-20)

Банковские операции

Банковская деятельность (в части, направленной на клиента) может быть раскрыта через следующие фундаментальные понятия:

банковский продукт – конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказать ту или иную услугу нуждающемуся в ней клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне согласованный и, как правило, документально оформленный комплекс взаимосвязанных организационных, информационных, финансовых и иных процедур, составляющих целостный регламент взаимодействия сотрудников банка с обслуживаемым клиентом.

банковская операция – сами практические действия работников банка в процессе обслуживания клиента, форма воплощения в действительность банковского продукта.

банковская услуга – результат банковской операции, состоящий в удовлетворении заявленной клиентом потребности (в кредите, в покупке/продаже ценных бумаг, иностранной валюте и т.д.). (1, стр. 25-26)

Банк постоянно проводит самые разнообразные финансовые действия, именуемые его операциями (сделками). Каждая такая операция – это определённые профессиональные действия работников банка. Вся совокупность таких операций в первом приближении делится на две группы – пассивные и активные операции.

Пассивные операции банка. Это операции, в результате ведения которых увеличиваются денежные ресурсы, которыми банк реально располагает и может распоряжаться. Названные ресурсы состоят из двух комплексных частей – собственных средств банка и средств привлечённых. Соответственно можно определить конк­ретные направления деятельности банковских работников (виды пассивных опера­ций), ведущие к наращиванию объемов, как собственных средств банка, так и ре­сурсов, привлекаемым им со стороны. Ими являются:

a.  операции накопления собственного капитала банка путем:

ü                формирования и последующего увеличения его уставного капитала (посред­ством выпуска и размещения акций или паев среди постоянного или растущего числа участников банка). Данные операции часто называют эмиссионными;

ü                формирования и последующего увеличения (в основном за счёт отчислений от прибыли) его специальных фондов;

ü                привлечения субординированных кредитов (займов);

b.  операции привлечения заемных средств в форме:

ü                внесения в банк юридическими и физическими лицами депозитов и вкладов;

ü                распространения среди клиентов банковских векселей и сертификатов, бан­ковских карт;

ü                накопления средств на расчетных и других счетах клиентов, открытых ими в банке (внесение определенных сумм на вновь открываемые счета, зачисление на действующие счета клиентов денежных поступлений в их адрес или сумм их соб­ственной выручки);

ü                получения кредитов и займов от других юридических и физических лиц.

Успешное ведение банком пассивных операций создаёт достаточное условие (одно из условий) для его активных операций.

Активные операции банка. Представляют собой операции (действия его работников), в результате которых свободные денежные ресурсы банка (соб­ственные и привлеченные) находят целесообразное применение, рассчитанное на получение доходов, или используются для обеспечения общих условий его деятель­ности без непосредственного расчета на получение дохода.

В общем случае основные виды активных операций (основные направления дея­тельности банковских работников), обеспечивающие банку получение доходов, следующие:

ü                кредитные (ссудные) - операции выдачи заемщикам денег в качестве банков­ского кредита. Кредитные операции, в ходе которых банки покупают (учитывают) векселя или принимают их в залог, принято называть учетно-ссудными;

ü                фондовые - операции вложения банком собственных средств и/или средств клиентов (как правило, по их распоряжениям) в ценные бумаги на организованном и неорганизованном биржевом рынке;

ü                расчетные (расчетно-платежные) - в основном операции зачисления средств на счета клиентов и оплаты со счетов их обязательств перед другими лицами. Дан­ные операции являются активными (предполагающими размещение денег банка) в том смысле, что для своевременного проведения платежей по собственным и кли­ентским обязательствам банку необходимо часть средств постоянно держать на кор­респондентских счетах в Центральном банке, других банках, расчетных (клиринго­вых) центрах;

ü                инвестиционные - операции вложения банком своих средств в акции и паи (т.е. в уставные капиталы) других юридических лиц в целях совместной хозяйственно-коммерческой деятельности, рассчитанной на получение прибыли в форме        дивидендов;

ü                комиссионные и гарантийные.

Перечисленные и некоторые другие операции, как уже отмечено, являются до­ходными. Однако такую их характеристику нельзя считать постоянной и неизмен­ной; в зависимости от разных обстоятельств они могут оказываться высокодоход­ными, низкодоходными, приносящими доход стабильный или нестабильный, без­доходными или даже убыточными. Поэтому банку так важно точно определять свои рыночные приоритеты и свою специализацию на каждый данный период де­ятельности.

Часть активных операций банка как операций размещения его средств (подчас безальтернативного), абсолютно необходимых как общие условия его нормального стабильного функционирования, заведомо не приносит доходов (на этом основа­нии данные средства некорректно именуют «неработающими активами»). Имеются в виду главным образом:

ü                наличные деньги в хранилище и операционных кассах банка, большинство операций с наличностью;

ü                деньги, депонированные в ЦБ в качестве обязательных резервов;

ü                остатки средств на основном корреспондентском счете банка в ЦБ, иногда ­на корреспондентских счетах в других банках; средства в расчетных центрах;

ü                беспроцентные кредиты (если такие выдавались) или кредиты пролонгирован­ные, когда проценты за них не платятся;

ü                капитальные вложения в основные средства и др. (1, стр. 135-136)

Роль банка

Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается. Роль банка специфична, она направлена к  банку независимо от того, к какому типу он принадлежит (эмис­сионному или коммерческому, сберегательному или инвестици­онному и т. п.).

Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его на­значение и влияние на экономику необходимо, прежде всего, рас­сматривать через данную сферу. Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:

ü                концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходи­мых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

ü                упорядочение и рационализацию денежного оборота.

Банки являются собирателями временно свободных денежных ресурсов для их последующего направления тем хозяй­ствующим субъектам, которые нуждаются в дополнительных ас­сигнованиях. Собранные по крупицам временно свободные де­нежные средства как мелкие денежные потоки превращаются банками в огромные потоки денежных ресурсов. Их концентра­ция, направление на удовлетворение потребностей производства и обращения сверх имеющихся в их распоряжении источников составляет важнейший атрибут их соприкосновения и взаимодей­ствия с экономической средой. Аккумулируемые банками де­нежные средства, их последующее перераспределение дают воз­можность не только поддержать непрерывность производства и обращения продукта, но и ускорить воспроизводственный про­цесс в целом.

Банки, возникшие на базе развития капитала, товарного и де­нежного обращения, как никто другой обладают свойством упоря­дочения и рационализации денежного оборота. Уже на ранних ста­диях банковского дела банкиры обеспечивали хранение денежных средств, их перевод в соответствии с торговыми операциями как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте, выступа­ли в роли менял денежных знаков одной страны на валюту дру­гих стран. С тех пор технология и масштабы банковского дела су­щественно видоизменились.

Переход от примитивных форм расчетов, используемых древ­ними банкирскими домами, к организации расчетов на базе со­временных электронных сетей даёт возможность хозяйству уско­рить время обращения, расширить хозяйственные связи между товаропроизводителями. Банки стали неотъемлемыми атрибутами современной экономической жизни. Без их содействия невоз­можно представить деятельность предприятий, их объединений, отдельных юридических лиц и граждан.

Упорядочение и рационализация денежного оборота достига­ется не только вследствие расчетов, организуемых банком, внед­рения наиболее совершенных и экономичных форм платежей, но и посредством более рационального использования ресурсов предприятия. По денежным средствам, помещенным в банк, предприятия и граждане могут получать определенный процент по вкладам, бесплатные другие услуги. В целом банки могут вы­полнять по поручению клиента работу по управлению денежны­ми и материальными средствами. Деньги, находящиеся в банке, не просто хранятся на счетах, они совершают кругообращение, позволяющее получить дополнительную прибыль, как их владель­цам, так и кредитному учреждению.

Роль банка условно можно рассматривать с количественной и качественной точки зрения. Количественная сторона определяется объемом и разнообразием банковского продукта, предоставляемо­го и реализуемого на рынке. Практически роль банков с количе­ственной стороны определяется объемом их активных операций. Банковская статистика в этой связи показывает объем предостав­ляемых народному хозяйству кредитов в разрезе отдельных секто­ров экономики, в том числе краткосрочные, долгосрочные и среднесрочные кредиты, отдельно предприятиям и населению.

В статистических сборниках содержится особая информация о работе банков с позиции размера привлекаемых средств, объема депозитов, форм расчетов, размера операций с ценными бумага­ми, валютных операций и т. д. Эти и другие данные позволяют оценить масштабы и направления банковской деятельности, оп­ределить их развитие в динамике, сделать сравнение работы бан­ков по их группам, в сопоставлении с другими странами и др.

Важно рассматривать банковскую деятельность не только саму по себе, но и в увязке с общеэкономическими показателями. Банк, работая в сфере обмена, не отгорожен «китайской стеной» от на­родного хозяйства, воспроизводственного процесса в целом. Его роль, поэтому невозможно представить изолированно от влияния на экономику в целом, от того, как банки, предоставляя свой продукт, помогают хозяйству в его развитии. Было бы, например, проблематичным рассматривать роль банка с позиции только массы платежных средств, предоставляемых на макро - и микроу­ровнях. Размер выпущенных в обращение денег свидетельствует лишь о выполняемой банком операции, без которой не состоялся бы обмен, замедлился ход производства и обращения продукта. Выпуск платежных средств - важная характеристика банковской деятельности. Однако с позиции оценки роли банка здесь вряд ли можно ставить точку. Эмитирование платежных средств имеет, по крайней мере, две стороны: их масса оказывает огромное влияние на стабильность денежной единицы и на эффективность произ­водства и обращения продукта.

Эти две стороны зачастую представляются на практике как антиподы, в то время как они составляют суть единого назначе­ния банка. Выпуская деньги в обращение, банк не может не ви­деть то, как это повлияет на производство и обращение в целом. Банк не может не видеть того, что, к примеру, излишний вы­пуск платежных средств дестабилизирует денежную массу, вы­зывает инфляцию, обесценивает капиталы и накопления, отри­цательно влияет как на денежный оборот, так и на кругооборот средств.

Банки не могут не видеть и того, что искусственное сдержива­ние потока денежных средств, необходимых для обмена, может вызвать затруднения в платежах. Так, в России в начале 90-х гг. печатание денег, их выпуск в обращение отставали от потребнос­тей налично-денежного оборота, вызывая задержку выплаты зара­ботной платы работникам, получения пенсий и пособий. Одной из причин неплатежей между предприятиями в условиях сильной инфляции и обесценения их капиталов выступало (наряду с дру­гими причинами) отставание эмиссии от потребностей денежного оборота, на практике приводило к приостановке производства, свертыванию производства определенных промышленных про­дуктов.

Стабильность денежной единицы, соответствие ее массы по­требностям народного хозяйства является важнейшим показате­лем сбалансированной денежной политики банков, важнейшим компонентом того, насколько деятельность банков отвечает их назначению в экономике. Банки, хотя и работают, как отмеча­лось ранее, в сфере обмена, но не ради его как такового, послед­ний неотделим от производства, распределения и потребления общественного продукта. Роль банка, воспроизводимая на макро­экономическом уровне, не может быть раскрыта в пол­ной мере без учёта его воздействия на экономику в целом. Банк, будучи институтом обмена, работает не только на него, но и на конечные цели потребителей банковских услуг.

Поэтому, характеризуя роль банка в экономике, не следует ог­раничиваться показателями только денежной массы, важно наряду с ней рассматривать объемы банковской деятельности во взаимосвязи с достигнутыми показателями роста и обращения обще­ственного продукта.

Влияние роли банка на общеэкономические показатели можно проследить на примере его деятельности в области креди­тования хозяйства. Объем этой деятельности не дает полной кар­тины назначения банков. Так, в период экономических кризисов потребность в кредитах значительно возрастает. Предприятия чаще испытывают острые финансовые затруднения, взаимные не­платежи по самым различным причинам (трудности сбыта, невы­полнение правительством обязательств по оплате заказов, несо­стоятельность должников и др.) достигают колоссальных разме­ров, вызывают резкое увеличение потребности в кредите как платёжном средстве. В этих условиях полное удовлетворение банками потребности предприятий в дополнительных платежных средствах было бы ошибочным. Опыт показывает, что в период экономических кризисов резко возрастают кредитные риски. Рост кредитов не только не сопровождается их адекватным возвратом, но, напротив, вызывает значительный рост просроченных плате­жей по ссудам, приводит к росту убытков от кредитных опера­ций. Именно в этой связи в период кризиса банки, несмотря на значительный рост спроса на кредит, сокращают объёмы своих кредитных операций. Снижение объёмов производства неизбежно сопровождается и сокращением объёма кредитных вложений.

Назначение банков как кредитных институтов от этого не уменьшается. Банки не могут, не имеют права безоговорочно уве­личивать кредитную помощь всякому клиенту, который в ней нуждается, ибо они сами работают преимущественно на чужих деньгах. Повышенный риск не возврата кредита обязывает банк проводить сдержанную кредитную политику. Это не означает, что банк полностью прекращает свою кредитную деятельность. Банк всегда останется, прежде всего, кредитным институтом, перерас­пределение им временно свободных денежных средств продолжа­ется; сокращаются лишь объемы кредитных вложений как в силу общих макроэкономических показателей состояния производства, так и в силу существенного сокращения тех ресурсов, которые могут аккумулировать банки на нужды кредитования.

Деятельность банка по кредитованию народного хозяйства во­преки тенденциям производства и рынка его продуктов неизбеж­но может подорвать как само производство, так и кредитную ос­нову, базирующуюся на возвратном движении средств. Поэтому разрабатываются модели оптимального соотношения между рос­том производства и ростом кредитных вложений, активов банка и доли кредитов в его активах, устанавливаются нормативы ликвид­ности, пропорции между кредитами и депозитами и т. д. Их цель состоит в сдерживании неоправданной кредитной экспансии, снижении рисков в банковской деятельности. Качественная сто­рона роли банка достигается здесь посредством проведения сбалансированной политики, направленной как на эффективность произ­водства, так и на эффективность банковской деятельности. Исхо­дя из того, как банку удаётся на практике проводить такую поли­тику, в конечном счете, и определяется результат - выполнял ли он своё назначение в экономике, была ли роль банка положитель­ной или негативной.

При оценке роли банка важно видеть и его общественное на­значение. Банк с позиции собственности представляет собой не­однородный институт. Центральный банк чаще всего является собственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он выступает как общенациональный институт, проводящий политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства или предпри­ятий, а в интересах государства, нации в целом. Выступая при этом как экономический институт, центральный банк не ставит своей задачей получение прибыли.

На прибыль работает другой уровень банковской системы ­коммерческие банки, чаще всего выступающие как акционерные, паевые, кооперативные и частные банки. Общественное назначе­ние данного типа банков проявляется в том смысле, что они ра­ботают не ради своей собственной прибыли, а прежде всего ради прибыли их клиентов. Не надо забывать, что банки возникли вследствие определенного общественного интереса - заинтересо­ванности хозяйства в функционировании особого института, удовлетворяющего потребности в платежах и ресурсах, сохран­ности капиталов. Рождённые интересами народного хозяйства, банки изначально обязаны осуществлять деятельность в соответ­ствии с общественными интересами. Попытка проводить политику, не отвечающую общественным потребностям и интересам, всегда приводила к падению банков, их уходу с экономической арены. В распоряжении государства (правительства) всегда нахо­дились инструменты, с помощью которых банки лишались ли­цензий, их деятельность постепенно свёртывалась.

Дело не только в том историческом процессе, который опре­деляет общественную миссию банка. Банк, будучи одним из эко­номических субъектов производства, является «гражданином» той страны, того общества, в котором он живёт и развивается. Граж­данская позиция банка вольно или невольно всегда проявляется в его деятельности.

На переломных, переходных этапах общественного развития, при переходе от одного общественного строя к другому, от одной системы хозяйствования к другой, общественное назначение бан­ков проявляет себя в более сложной форме, зачастую оказывается как бы отодвинутым на второй план. Работа ради собственной прибыли в деятельности некоторых банков начинает превалиро­вать над общественными интересами. Прибыль для себя и зачас­тую - любой ценой (в ущерб интересам клиентов) в итоге приводит к нарушению законодательных и экономических норм, и как следствие - ликвидации тех банков, которые провозгласили исключительно коммерческие цели, точнее, которые поставили свои собственные интересы над интересами клиентов. Подрыв доверия предприятий и населения к таким банкам, так или иначе, увеличивает их собственные убытки, оборачивается потерями, предопределяет переход к политике в интересах клиента как га­рантии получения банковской прибыли.

Большое воздействие на данный процесс оказывает сложив­шийся менталитет, представление банкиров об общественных ценностях и долге. Чем быстрее в сознании банкиров утверждает­ся идеология деятельности, направляемая на удовлетворение по­требностей их клиентов, тем в большей степени сказывается их позитивная роль в общественном развитии. Важно при этом не забывать, что банк - это не политический орган, а экономичес­кое предприятие, он не может заниматься благотворительной де­ятельностью, деньгами своих вкладчиков, он не имеет права по­крывать убытки несостоятельных заемщиков. Из всего спектра потребностей хозяйства банк как общественный институт обязан выбрать те из них, которые при его активной поддержке позволят получить большую прибыль, повысить рентабельность, как пред­приятия-заемщика, так и его самого. (4, стр. 298-304)

Заключение

Я рассказал лишь о верхушке айсберга – называемого «Банковское дело».  По причине нехватки времени (а это то, чем я действительно не обладаю в достаточной мере) я ни слова не сказал об основах управления банковской деятельностью, правовых основах банков, их ресурсах, ликвидности и платёжеспособности банков, о кредитах и др. - для этого потребовалось бы исписать кипу бумаги. Однако для полного понимания необходимо обладать полными сведениями и, причём, не просто обладать, а ещё и понимать всё это.

Даже после самого беглого ознакомления с деятельностью коммерческих банков можно понять суть их деятельности, которая направлена, прежде всего, на получение блага людьми. Ведь без человека с его постоянными потребностями в каком-либо благе, никакой банк существовать просто не сможет.

В своём реферате я старался акцентировать внимание на том, что, несмотря на горький опыт в нашей стране с деятельностью банков (и Сбербанк тоже), надо понимать, какую всё же роль на себе несут банки по отношению ко всему обществу. Как бы ни ругали банки и их управляющих, надо полагать, что материальную помощь населению, они всё же оказывают. Хотя бы рассматривая роль кредитов для удовлетворения потребностей каждой из сторон.

Познакомившись с таким предметом как «Экономическая теория», хотелось бы добавить, что экономическая наука воплощает в себе лишь работу здравого смысла, дополненную приёмами организованного анализа и общих умозаключений, которые облегчают задачу сбора, систематизации конкретных факторов и формулирования на их основе выводов. Эта наука позволяет разрешать трудные проблемы, которые без неё не возможно было бы решить.

Хотелось бы, чтобы преподаватели ВУЗов, руководствовались бы не только своим жизненным опытом и предубеждениями, а и тем огромным пластом знаний, который оставили нам наши разносторонние во взглядах предки. А мы, молодое поколение, уже бы примеряли их полученные знания в своей деятельности. Надо сознавать, что в основной своей части мы являемся пленниками того временного периода, в котором мы живём. Одно поколение живёт капитализмом, другое – социализмом, ну а наше же поколение пронизано чувством демократизма. А кто может с уверенностью заявить, что именно такой-то политический строй является истинным? Да только тот, кто забыл, что он тоже когда-то был молодым!

Список литературы

1.                Банковское дело [Текст]: управление и технологии: учебное пособие для вузов / под ред. проф. А.М.Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 863 с.

2.                Банковское дело [Текст]: учебник / под ред. О.И.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 576 с.: ил.

3.                Большой энциклопедический словарь [Электронный ресурс]. – Электронная текстовая программа (700 Мб): Propaganda Art, 1999-2000. 1 электронный оптический диск (CD-ROM): цв.; 12 см. – Системные требования: Win 95/98, процессор 486, 16 МВ. – Загл. с экрана. – Диск помещён в контейнер 14х12,5 см.

4.                Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник / под ред. О.И.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 1998. – 448 с.: ил.

5.                Иохин, В.Я. Экономическая теория [Текст]: Учебник / В.Я.Иохин. – М.: Экономистъ, 2005. – 861 с.

Страницы: 1, 2