|  Разработка бизнес-плана полиграфического предприятия |
─
работникам, высвобожденным с
предприятий в связи с их реорганизацией, сокращением численности и штатов;
─
учебных отпусков, времени,
связанного с прохождением медицинских осмотров, выполнением государственных
обязанностей, льготных часов подростков;
─ работникам-донорам за дни обследования, сдачи крови
и отдыха, предоставляемого после каждого дня сдачи крови, и другие.
Доплаты за работу
во вредных и особо вредных условиях устанавливаются в процентах от тарифной
ставки 1 разряда, принятой на предприятии, всем рабочим одинаково, независимо
от их тарифных разрядов. Конкретные размеры доплат за условия труда дифференцируются
без учета вредности по результатам аттестации рабочих мест. На производствах,
где более половины рабочих получают доплаты за вредные условия труда, они могут
быть установлены также и мастерам, начальникам участков, цехов и другим
специалистам и служащим, если их постоянная занятость в указанных условиях
составляет не менее 50% рабочего времени.
Размер премии,
включаемой в себестоимость продукции, должен быть не более 30% от тарифного
заработка.
Результаты
расчетов основной заработной платы приведены в табл. 6.3.
Таблица 6.3
Расчет основной
заработной платы рабочих
|
|
Категории
работников
|
Тарифный разряд
|
Списочная
численность
|
Часовая тарифная
ставка 1 разряда, тыс.руб.
|
Тарифный коэффициент
|
Эффективный фонд
времени, ч
|
Основная заработная
плата, млн. руб.
|
|
По тарифу
|
Премия
(30% по
тарифу)
|
Доплаты
(20% по тарифу)
|
Всего
|
|
1. Основные
производственные рабочие:
печатник
оператор машины
Итого
|
6
4
|
20
8
|
1,06
|
1.9
1.57
|
1716
|
69,12
22,85
91,97
|
20,74
6,86
27,6
|
13,82
4,57
18,39
|
103,68
34,28
137,96
|
|
2. Вспомогательные
рабочие:
ремонтный рабочий
транспортировщик
Итого
|
4
5
|
10
12
|
1,06
|
1.57
1.73
|
1716
|
28,56
37,76
66,32
|
8,57
11,33
19,9
|
5,71
7,55
13,26
|
42,84
56,64
99,48
|
|
Всего
|
|
50
|
|
|
|
158,29
|
47,5
|
31,65
|
237,44
|
Процент доплат
определяется из баланса рабочего времени и определяется по формуле:
,
где Тнев
– количество дней невыходов на работу;
Тб
– количество дней невыходов на работу по болезни;
Тэф
– эффективный фонд времени;
Тпот
– внутрисменные потери, ч.;
Тэф.см
– продолжительность рабочего дня с учетом потерь, ч.
Дополнительная
заработная плата рассчитывается в процентах от основной заработной платы по
следующей формуле:
,
где Сз.д
– фонд дополнительной заработной платы, млн. руб.;
Сз.осн
– фонд основной заработной платы, млн. руб.;
Дд –
процент доплат.
Расчет годового
фонда заработной платы рабочих приводится в табл. 6.4
Таблица 6.4
Расчет годового фонда заработной платы рабочих
|
|
Категории
работников
|
Основная заработная
плата, млн. руб.
|
Дополнительная заработная
плата
|
Фонд заработной
платы, млн. руб.
|
|
%
|
млн. руб.
|
|
1. Основные
производственные рабочие:
печатник
оператор машины
Итого
|
103,68
34,28
137,96
|
14.4
|
14,93
4,94
19,87
|
118,61
39,22
157,83
|
|
2. Вспомогательные
рабочие:
ремонтный рабочий
транспортировщик
Итого
|
42,84
56,64
99,48
|
14.4
|
6,17
8,16
14,33
|
49,01
64,8
113,81
|
|
Всего
|
237,44
|
|
34,2
|
271,64
|
Численность и
фонд оплаты труда руководителей, специалистов и служащих цеха определяется на
основе штатного расписания и действующих тарифных ставок на предприятии и
приводится в табл. 6.5
Таблица 6.5
Расчет годового
фонда оплаты труда аппарата управления цеха
|
Наименование должностей
|
Кол-во человек
|
Месячный должностной оклад, тыс.
руб.
|
Годовой фонд оплаты труда,
млн. руб.
|
|
По должностному окладу
|
Премия
|
Всего
|
|
Начальник цеха
|
1
|
800
|
9,6
|
1,92 (20%)
|
11,52
|
|
Зам. начальника цеха
|
1
|
750
|
9
|
1,35 (15%)
|
10,35
|
|
Бухгалтер
|
1
|
600
|
7,2
|
1,08 (15%)
|
8,28
|
|
Мастер
|
3
|
570
|
20,52
|
3,08 (15%)
|
23,6
|
|
Механик
|
1
|
580
|
6,96
|
1,04 (15%)
|
8
|
|
Всего
|
7
|
4440
|
39,6
|
6,42
|
61,75
|
Результаты
расчета численности работников цеха и оплаты их труда сведены в табл.
Таблица 6.6
Затраты по трудовым
ресурсам на 2007 год
|
Наименование
показателей
|
Величина показателя
|
Пояснение
к расчету
|
|
Численность
работников, чел.
В т. ч.:
рабочие
руководители
специалисты
Фонд оплаты труда,
млн. руб.
Производительность
труда 1 работника, млн. руб.
Среднегодовая
заработная плата
1 работника, млн.
руб.
|
57
50
5
2
333,39
315,79
5,85
|
Из табл.6.2
Из табл.6.5
Из табл.6.5
Сумма годового
фонда заработной платы рабочих и годового фонда оплаты труда аппарата цеха
(табл.6.4 и 6.5)
Отношение объема
производства в стоимостном выражении (табл.7.3) к численности работников
Отношение
фонда оплаты труда к численности работников
|
На предприятии действует достаточно развитая
управленческая организационная структура. Налажен четкий контроль работы всего
персонала. Поэтому пересмотр должностных инструкций и системы премирования не
проводится. Аттестация рабочих мест проводится не реже 1 раза в 5 лет, что
соответствует правилам и нормам контроля охраны труда на предприятии.
Переработка организационной структуры управления не проводится.
6. Производственный план
6.1. Расчет
производственной мощности
План производства продукции включает определение
объема производства продукции (работ, услуг) и его обоснование
производственными мощностями, материальными и трудовыми ресурсами. Главной задачей
при составлении плана производства продукции является формирование такого
перечня видов продукции и услуг, который бы обеспечил предприятию максимум
прибыли.
Производственная мощность – это максимально возможный
годовой выпуск продукции в номенклатуре и ассортименте планового года при полном
использовании оборудования и производственных площадей, а также наилучших
организационно-технических условиях производства.
К ведущему
оборудованию относится оборудование, на котором выполняются основные, наиболее
трудоемкие технологические процессы и операции по изготовлению изделий или
полуфабрикатов. Ведущим оборудованием книжно-журнального
цеха являются печатные машины. Ведущее оборудование книжно-журнального цеха МФЦП и его часовая производительность
указаны в табл. 7.1
Таблица 7.1
Ведущее
оборудование печатного цеха МФЦП
|
Наименование оборудования
|
Год выпуска
|
Часовая производительность,
л.-отт/ч
|
Количество единиц
однотипного оборудования
|
|
1. Zirkon RO-66
|
1991
|
15000
|
2
|
|
2. Rapida RA-104-4
|
1992
|
8000
|
2
|
|
3. Planeta Variant P-24-3
|
1990
|
8000
|
3
|
|
4. Planeta Variant P-44-5
|
1988
|
10000
|
1
|
Для определения
эффективного фонда работы оборудования составляется баланс рабочего времени
ведущего оборудования цеха в табл. 7.2
Таблица 7.2
Баланс рабочего
времени оборудования
|
Показатели
|
Значение
|
|
1. Календарный
фонд времени, дни
|
366
|
|
2. Выходные и
праздничные дни
|
112
|
|
3. Номинальный фонд
времени, дни
|
254
|
|
4. Плановые
простои, дни:
4.1. Капитальный
ремонт
4.2. Текущий ремонт
4.3. Техническое
обслуживание
4.4. Прочие
|
19
0
13
6
0
|
|
5. Эффективный фонд
времени, дни
|
235
|
|
6.
Продолжительность работы оборудования в течение суток, ч.
|
16
|
|
7. Эффективный фонд
рабочего времени, ч.
|
3760
|
|
8. Коэффициент
экстенсивной загрузки оборудования, %
|
64.2
|
Коэффициент
экстенсивной загрузки оборудования (Кэ) рассчитывается по формуле:
,
где Тэф
─ эффективный фонд времени, ч.;
Ткал
─ календарный фонд времени, ч.
Производственная
мощность однотипного печатного оборудования определяется по формуле:
,
где N ─
часовая производительность оборудования, тыс. л.-отт./ч.;
Тэф –
эффективный фонд времени работы оборудования, ч.;
n – число единиц оборудования;
Кэф ─
коэффициент, рассчитываемый по формуле:
,
где tпеч – норма времени на печать, ч./тыс.
л.-отт.;
Nтир –
среднегодовой тираж, тыс. л.-отт.;
kт.н – коэффициент отходов, %;
Nпр – количество приладок (приправок) на
тираж;
tпр – норма времени на приладку
(приправку), ч.
Zirkon RO-66:
N=15 тыс. л.-отт./ч;
Тэф
=3760 ч;
n=2;
tпеч =1/15=0.067 ч./тыс. л.-отт;
Nтир =30000
тыс.
л.-отт;
kт.н =5 %;
Nпр =8;
tпр = 1 ч.
.
тыс. л.-отт.
Rapida RA-104-4:
N=8 тыс. л.-отт./ч;
Тэф =3760 ч;
n=2;
tпеч =1/8=0.125 ч./тыс. л.-отт;
Nтир =30000
тыс.
л.-отт;
kт.н =5 %;
Nпр =8;
tпр = 1 ч.
.
тыс. л.-отт.
Planeta Variant P-24-3:
N=8 тыс. л.-отт./ч;
Тэф =3760 ч;
n=3;
tпеч =1/8=0.125 ч./тыс. л.-отт;
Nтир =30000
тыс.
л.-отт;
kт.н =5 %;
Nпр =8;
tпр = 1 ч.
.
тыс. л.-отт.
Planeta Variant P-44-5:
N=10 тыс. л.-отт./ч;
Тэф =3760 ч;
n=1;
tпеч =1/10=0.1 ч./тыс. л.-отт;
Nтир =30000
тыс.
л.-отт;
kт.н =5 %;
Nпр =8;
tпр = 1 ч.
.
тыс. л.-отт.
тыс. л.-отт.
6.2. Расчет программы производства и
реализации продукции
Программа
производства и реализации продукции (услуг) приведена в табл. 7.3 и составлена
на основании проведенных маркетинговых исследований и расчетов.
Страницы: 1, 2, 3, 4
|
© 2009 Все права защищены.
Наверх