Меню
Поиск



рефераты скачать Планирование на предприятии

6. Амортизационные отчисления

794 449

98 686

231 921

231 921

231 921

7. Налоги, включаемые в себестоимость, всего

415 589

0

102 322

157 084

156 183

в том числе:

 

 

 

 

 

а) земельный налог

5 000

0

0

2 500

2 500

б) налог на пользователей автодорог

410 589

0

102 322

154 584

153 683

8. Финансовый результат (прибыль)

30 063 308

-1 342 171

9 791 256

11 526 030

10 088 193

9. Налоги, относимые на финансовый результат, всего

211 678

609

62 864

74 694

73 511

в том числе:

 

 

 

 

 

а) налог ни имущество

208 630

0

62 051

73 881

72 698

б) налог на рекламу

2 400

600

600

600

600

в) налог на содержание милиции

648

9

213

213

213

10. Погашение основного долга и выплата процентов за кредит, относящиеся на прибыль

1 885 938

0

859 766

637 891

388 281

11. Налогооблагаемая прибыль

27 965 692

-1 342 780

8 868 626

10 813 445

9 626 401

12. Налог на прибыль

8 389 708

0

2 660 588

3 244 033

2 887 920

13. Чистая прибыль

21 461 922

-1 342 780

7 067 804

8 207 302

7 126 762

14. Платежи в бюджет

7 165 426

-181 049

2 427 280

2 982 706

2 339 324


Таблица 9

План денежных поступлений и выплат

Руб.

Показатели

1 год

 

Всего

по кварталам

 

 

 

 

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

1

3

4

5

6

7

1. Денежные поступления, всего

54 512 640

0

18 170 880

18 170 880

18 170 880

в том числе:

 

 

 

 

 

а) поступления от продажи продукции

54 512 640

0

18 170 880

18 170 880

18 170 880

б) прочие доходы от производственной деятельности

0

0

0

0

0

2. Денежные выплаты, всего

29 191 101

1 062 436

9 818 145

8 958 999

9 754 354

в том числе:

 

 

 

 

 

а) затраты по производству и сбыту продукции

22 025 674

1 243 485

7 390 865

5 976 293

7 415 031

б) платежи в бюджет

7 165 426

-181 049

2 427 280

2 982 706

2 339 324

3. Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции

25 321 539

-1 062 436

8 352 735

9 211 881

8 416 526

4. Поступление средств, всего

400 000

400 000

0

0

0

в том числе:

 

 

 

 

 

а) денежные средства претендента на начало реализации проекта

400 000

400 000

0

0

0

б) продажа имущества

0

0

0

0

0

в) продажа финансовых активов

0

0

0

0

0

5. Выплаты, всего

11 050 000

9 275 880

592 537

589 047

592 537

6. Сальдо потока от инвестиционной деятельности

-10 650 000

-8 875 880

-592 537

-589 047

-592 537

7. Сальдо потока по производственной и инвестиционной деятельности

14 671 539

-9 938 316

7 760 198

8 622 834

7 823 989

Сальдо потока нарастающим итогом

14 671 539

4 733 223

12 493 422

21 116 256

28 940 245

8. Поступление средств, всего

10 650 000

10 650 000

0

0

0

в том числе:

 

 

 

 

 

а) поступления от продажи своих акций

0

0

0

0

0

из них продажа государству

0

0

0

0

0

б) кредиты

10 650 000

10 650 000

0

0

0

в том числе государственная поддержка

10 650 000

10 650 000

0

0

0

в) займы

0

0

0

0

0

9. Выплата средств, всего

11 204 688

0

2 191 016

4 631 641

4 382 031

в том числе:

 

 

 

 

 

а) уплата процентов за предоставленные средства (кроме процентов по краткосрочным кредитам)

1 885 938

0

859 766

637 891

388 281

из них:

 

 

 

 

 

по средствам государственной поддержки за счет областного бюджета

1 885 938

0

859 766

637 891

388 281

по кредитам коммерческих банков

0

0

0

0

0

по другим заемным средствам

0

0

0

0

0

б) погашение основного долга, всего

9 318 750

0

1 331 250

3 993 750

3 993 750

из них:

 

 

 

 

 

по средствам государственной поддержки за счет областного бюджета

9 318 750

0

1 331 250

3 993 750

3 993 750

по кредитам коммерческих банков

0

0

0

0

0

по другим заемным средствам

0

0

0

0

0

в) выплата дивидендов

0

0

0

0

0

10. Сальдо потока по финансовой деятельности

-554 688

10 650 000

-2 191 016

-4 631 641

-4 382 031

11. Общее сальдо потока

14 116 851

711 684

5 569 182

3 991 193

3 441 958

12.Сальдо потока нарастающим итогом

14 116 851

14 828 535

20 397 718

24 388 911

27 830 869

Таблица 10

Бюджетный эффект от реализации проекта

Руб.

Наименование статьи

1 год

2 год

Третий и последующие годы всего

1. Выплаты

 

 

 

предполагаемая государственная поддержка проекта

10 650 000

0

0

в том числе НДС уплаченный поставщикам

3 065 168

4 189 769

3 920 404

2. Поступление средств, всего

19 685 782

15 948 446

16 208 827

в том числе:

 

 

 

а) налоги и платежи в бюджет:

7 165 426

12 955 645

14 547 276

а1) в областной бюджет

4 333 909

7 906 440

8 896 319

а2) в местный бюджет

862 273

1 420 962

1 728 060

а3) в федеральный бюджет

1 969 244

3 628 243

3 922 897

б) единовременные затраты при оформлении земельного участка

0

0

0

в) подоходный налог на заработную плату

312 634

394 824

394 824

г) отчисления на социальные нужды

1 003 034

1 266 727

1 266 727

д) выручка от продажи государственного пакета акций

0

0

0

е) возврат процентов по государственному кредиту

1 885 937

0

0

ж) возврат основного долга государству

9 318 750

1 331 250

0

3. Сальдо потока

9 035 782

15 948 446

16 208 827

4. Сальдо потока нарастающим итогом

9 035 782

24 984 228

41 193 054


Заключение


Таким образом, в данной курсовой работе мы рассмотрели особенности планирования на предприятии, а именно особенности составления финансового плана. В ходе проведенного исследования мы можем сделать следующие выводы:

·        осуществление плановых решений происходит в окружении динамической внешней и внутренней среды;

·        для успешной реализации плана необходимо определить и учесть любое возможное действие этой среды касательно плана и окружения;

·        при оценке плана необходимо определить изменения, какие происходят в денежных потоках компании;

·        управленческий подход к управлению рациональною структурой плана заключается в выборе такой технологии и объема производства, которые позволяют минимизировать затраты. Если рынок сбыта неустойчивый, управлять постоянными затратами практически невозможно.

 

Список использованной литературы

 

1.     Глазунов В.Н. Финансовый анализ: оценка риска реальных инвестиций. – М.: Финстатинформ, 2001.

2.     Горохов М.Ю., Малеев В.В. Бизнес-планирование и инвестиционный анализ: Как привлечь деньги. – М.: Филин, 2000.

3.     Золотогоров В.Г. Инвестиционное проектирование: Учеб. пособие. – М.: Экоперспектива, 1998.

4.     Идрисов А.Б., Картышев С.В. Стратегическое планирование. – М.: Филин, 1999.

5.     Меркулов Л.С. Экономическая оценка эффективности инвестиций и финансирования инвестиционных проектов. М.: ИИЦ ДИЛ, 1999.


Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6




Новости
Мои настройки


   рефераты скачать  Наверх  рефераты скачать  

© 2009 Все права защищены.