Меню
Поиск



рефераты скачать Инвестиционный проект создания филиала



Таблица 3.6 - Продолжение

Наименование товара

 Цена (руб.)

Выручка 5 кв

Выручка 6 кв

Выручка 7 кв

Выручка 8 кв

Объем 5кв

Объем 6 кв

Объем 7кв

Объем 8 кв

Медицинские услуги

500

600

300000

600

300000

560

280000

560

280000

Мягкие контактные линзы и аксессуары

700

300

210000

300

210000

250

175000

250

175000

Солнцезащитные очки

4000

60

240000

60

240000

75

300000

75

300000

Очковые линзы

1200

600

720000

600

720000

570

684000

570

684000

Оправы

2400

620

1488000

620

1488000

570

1368000

570

1368000

Производство очков

400

620

248000

620

248000

570

228000

570

228000

Итого



3206000


3206000


3035000


3035000


Таблица 3.7- Выручка, налоги, прибыль

По кварталам

руб/мес

Налоги ежеквартально

Прибыль

1

2 650 000,00

159 000,00

2 491 000,00

2

2 844 000,00

170 640,00

2 673 360,00

3

3 035 000,00

182 100,00

2 852 900,00

4

3 206 000,00

192 360,00

3 013 640,00

5

3 206 000,00

192 360,00

3 013 640,00

6

3 206 000,00

192 360,00

3 013 640,00

7

3 035 000,00

182 100,00

2 852 900,00

8

3 035 000,00

182 100,00

2 852 900,00

ИТОГО

24217000,00

1453020,00

22763980,00

Наименование строки

1-й кв.

2-й кв.

3-й кв.

4-й кв.

5-й кв.

6-й кв.

7-й кв.

8-й кв.

1

Поступления от продаж

2650000

2844000

3035000

3206000

3206000

3206000

3035000

3035000

2.

Текущие затраты

-1144433,81

-1034433,81

-1034433,81

-1044433,81

-1034433,81

-1034433,81

-1034433,81

-1034433,81

3.

НДС

-404237,29

-433830,51

-462966,10

-489050,85

-489050,85

-489050,85

-462966,10

-462966,10

4.

Налог на имущество

-22,75

-22,75

-22,75

-22,75

-22,75

-22,75

-22,75

-22,75

5.

Налог на прибыль

-264313,48

-330171,10

-369018,56

-401398,22

-401398,22

-401398,22

-369018,56

-369018,56

6.

Кэш-фло от операционной деятельности

836992,67

1045541,83

1168558,78

1271094,37

1271094,37

1271094,37

1168558,78

1168558,78

7.

Инвестиционные затраты

-4044838


-

-

-

-

-

-

-

9.

Кэш-фло от инвестиционной деятельности

-4044838


-

-

-

-

-

-

-

10.

Приток денежных средств

2650000

2844000

3035000

3206000

3206000

3206000

3035000

3035000

11.

Отток денежных средств

-5857845,33

-1798458,17

-1866441,22

-1934905,63

-1934905,63

-1934905,63

-1866441,22

-1866441,22

12.

Поток денежных средств

-3207845,33

1045541,81

1168558,78

1271094,37

1271094,37

1271094,37

1168558,78

1168558,78

13.

Поток денежных средств с нарастающим итогом

-3207845,33

-2162303,52

-993744,74

277349,63

1548444

2819538,37

3988097,15

5156655,93

14.

Чистый поток

836992,67

1045541,83

1168558,78

1271094,37

1271094,37

1271094,37

1168558,78

1168558,78

15.

Свободный поток

-3207845,33

1045541,83

1168558,78

1271094,37

1271094,37

1271094,37

1168558,78

1168558,78


NPV

4624534,65 руб


IRR

175%


Tок

2 года


PI

1,044

                        Отчет о движении финансовых средств (Cash Flow)

Таблица 3.8 - Отчет о движении денежных средств

Использование метода оценки эффективности проекта, основанного на применении дисконтирования, предполагает расчет комплекса показателей:

а) чистой текущей стоимости NPV;

б) индекса прибыльности IP (рентабельность);

в) внутренней нормы доходности IRR;

г) дисконтированного срока окупаемости;

NPV , где: R – ставка дисконтирования, Т – прогнозный интервал времени, t – один период времени в прогнозном интервале времени. Проект считается эффективным при NPV > 0.

Через два года текущая стоимость нашего проекта составит 4624534,65  рублей.

а) NPV=-3207845,33 *  + 1045541,83 *   + 1168558,78 *  + 1271094,37 *  + 1271094,37 *  + 1271094,37 *  + 1168558,78 *  + 1168558,78 *  = 4624534,65 руб.


б) Метод доходности инвестиций - рассчитывается индекс прибыльности PI:

                            

Очевидно, что если:    

РI > 1, то проект следует принять;

РI< 1, то проект следует отвергнуть;

РI = 1, то проект ни прибыльный, ни убыточный.

Стоимость инвестиционного потока = -4044838 * = - 3988210,27руб.

Стоимость чистого потока 1-го квартала = 836992,67 * = 825274,77 руб.

Стоимость чистого потока 2-го квартала = 825274,77 + 1045541,83 *= 1842586,97 руб.

Страницы: 1, 2, 3, 4




Новости
Мои настройки


   рефераты скачать  Наверх  рефераты скачать  

© 2009 Все права защищены.