Кредитные институты Германии

Plan des Referats:

1Einleitungswort.

2 Kreditinstitute in der Bundesrepublik Deutschland.

2.1 Einteilung der Kreditinstitute.

2.2 Aufgabe der Kreditinstitute in der Wirtschaft.

2.3 Arten der Kreditinstitute.

3 Kreditwesengesetz

3.1 Ziele des KWG

3.2 Kreditinstitute nach dem KWG

3.3 Das Bundesaufsichtsamt fьr das Kreditwesen

4 Sparkasse Worms.

4.1Geschдftsentwicklung.

4.2 Passiv- und Aktivgeschдfte.

4.3Dienstleistungsgeschдft/Kundenservice.

4.4Der Euro

1 Einleitungswort.

Der Ьbergang unseres Landes zu dem freien Markt war ein Zeugnis von den

immer wieder zunehmenden Prozessen der Globalisierung der

Weltwirtschaft.Die Einfьhrung von dem Euro nдherte einen Tag, wenn es

mцglich wird, ьber einen Weltmarkt und eine Wдhrung zu sprechen. In diesem

Sinne steht vor uns die Aufgabe der erfolgreichen Integration in die

Weltwirtschaft. Dieser Weg scheint dornenreich zu sein: niemand wird genau

prognostizieren, wie die Wirtschaftslage in zwei-drei Jahren wird. Die

Aufgabe der Wirtschaftswissenschaftler ist die Untersuchung der

Systemunterschiede, was den Prozess der Integrierung optimieren lдsst.

Das Bankensystem ist aus dem Wirtschaftssystem nicht mehr wegzudenken. Als

auch Kreditinstitute sind die wichtigen Bestandteile dieser

marktrelevantesten Systeme.

Dieses Referat ist ein Versuch einen detaillierten Ьberblick ьber das

Bankensystem Deutschlands zu geben.

Es enthдlt die notwendigen Grundinformationen ьber das Bankensystem

Deutschlands, bietet darьber hinaus die Mцglichkeit die Frage zu

recherchieren. GemдЯ dem obengefьhrten Plan werden die Grundpunkte des

Themas betrachtet. Der zweite und der dritte Teile beinhalten den

theoretischen Stoff, der vierte Teil bietet die Informationen ьber die in

der Wircklichkeit existierende Geldanstalt -Sparkasse Worms. Die aktuellen

Informationen wurden aus dem Geschдftsbericht 1999 der Kasse entnommen.

Wenn das vorliegende Referat den detaillierten Ьberblick ьber das

Funktionieren der Kreditinstitute Deutschlands bietet, so scheint die

Aufgabe erfьllt zu werden.

2 Kreditinstitute in der Bundesrepublik Deutschland.

2.1 Einteilung der Kreditinstitute.

Kreditinstitute kцnnen nach verschiedenen Merkmalen eingeteilt werden. Geht

man vom Urnfang der betriebenen Geschдfte aus, kann man sprechen von

|• Universalbanken |• Spezialbanken |

|Kreditinstitute, die in |Spezialisierung auf |

|einem Hause das Einlagen- |bestimmte Aufgaben und |

|und Kreditgeschдft und das |Geschдfte. |

|gesamte Wertpapiergeschдft | |

|tдtigen. | |

Nach der Rechtstoirn unterscheidet man:

1Privatbankierfirmen.

2Kapitalgesellschaften.

3Kreditgenossenschaften.

4Цffentlich-rechtliche Kreditinstitute

Zu der Gruppe der Privatbankierfirmen rechnet man alle Kreditinstitute in

der Rechtsform des Einzelunternehmers, der offenen Handelsgesellschaft und

der Kommanditgeselschaft.Zu den Kapitalgesellschaften gehцren die in der

Rechtsform der Aktiengesellschaft betriebenen Aktienbanken (z.B.GroЯbanken,

Realkreditinatitute, Regionalbanken) und die Kreditinstitute, die die

Rechtsform einer GmbH gewдhlt haben.

Die Kreditgenossenschaften haben die Rechtsform einer Genossenschaft (eG).

Die Rechtsstellung der bisher genannten Kreditinstitute wird durch die

Vorschriften des Privatrechts (Bьrgerliches Recht/Handelsrecht) bestimmt.

Цffentlich-rechtliche Kreditinstitute unterliegen dem цffentlichen

Recht.Der Grund ist, dass sie von Trдgern цffentlicher Gewalt (Staat,

Lдnder, Gemeinden) verwaltet werden oder ihnen die Eigenschaft einer

juristischen Person цffentlichen Rechts verliehen worden ist.

Die Deutsche Bundesbank unterscheidet in ihrer Statistik folgende

Bankengruppen:

• Kreditbanken 23,27%:

a.GroЯnbanken- (Deutsche Bank, Dresdner Bank, Commerzbank) 8,77%,

b.Regionalbanken- (sind nur in einem Gebiet bestimmten Gebiet vertretten)

und sonstige Kreditbanken (z.B. Haus-und Branchebanken) 11,22%,

c.Privatbankiers 1,47%,

d.Zweiganstalten auslдndischer Banken 1,81%,

• Realkreditinstitute 14,11%,

a.Private Hypothekenbanken 9,06%,

b.Цffentlich-rechtliche Grundkreditanstalten 5,05%.

(Zahlen: Geschдftsvolumen in % aller Bankengruppen, Stand 1987)

Die Ausrichtung der Geschдftstдtigkeit von Kreditinstituten kann nach

unterschiedlichen Prinzipien erfolgen.Ihr Ziel kann die Gewinnmaximierung

sein (handeln nach dem erwerbswirtschaftlichen Prinzip), oder sie handeln

nach dem gemeinwirtschaftlichen Prinzip (z.B. Kostendeckung), d.h., der

Nutzen der Allgemeinheit steht im Vordergrund. Eine Sonderstellung nehmen

die Genossenschaften ein, die den Erwerb und die Wirtschaft ihrer

Mitgliedern fцrdern wollen.

2.2Aufgaben der Kreditinstitute in der Wirtschaft.

Kreditinstitute sind Dienstleistungsbetriebe, die in der Volkswirtschaft

bestimmte Aufgaben ьbernommen haben. Da die Kreditinstitute im „Geldstrom"

der Wirtschaft stehen, sind alle ihre Aufgaben eng mit dem Geld verknьpft.

Zahlungsverkehr. Dem Gьterstrom in der Wirtschaft folgt ein entsprechender

Strom von Zahlungen. Die Warenlieferungen und Leistungen der

Wirtschaftsbetriebe mьssen von den Empfдngern bezahlt werden. Die

Kreditinstitute ermцglichen durch ihre Einrichtungen den bargeldlosen

Zahlungsverkehr. Im Barzahlungsverkehr ьbernehmen die Banken einen Teil der

Kassenhaltung fьr ihre Kunden. Alle freien Geldbetrдge kцnnen diese bei der

Bank einzahlen, wo sie sicher und zinsbringend aufbewahrt und bei Bedarf

abgehoben werden kцnnen. Fьr den Zahlungsverkehr mit dem Ausland bestehen

bei den Kreditinstituten besondere Abteilungen, deren Erfahrungen der

Bankkunde nutzen kann. Ьber Korrespondenzbanken im Ausland kцnnen auch

auslдndische Zahlungsempfдnger erreicht werden.

Sammlung von Einlagen. Arbeitsteilung und Massenproduktion der modernen

Wirtschaft bringen fьr die Kreditinstitute besondere Aufgaben mit sich. Sie

mьssen den groЯen Kapitalbedarf (Kapital = Mittel fьr den Kauf von

Maschinen, Einrichtungen, Werkzeugen usw.) der Wirtschaft decken helfen.

Deshalb sammeln die Banken freie Gelder von Privatleuten und

Wirtschaftsunternehmen und ьbernehmen sie als Einlagen. Der Einleger wird

zum Darlehensgeber, zum Glдubiger des Kreditinstituts.

Kreditgewдhrung. Die Kreditinstitute mьssen ihren Einlegern Zinsen zahlen,

sie mьssen aber auch die Kosten ihres Geschдftsbetriebes decken, und sie

wollen in der Regel auch Gewinn erzielen. Das zwingt sie dazu, die

hereingenommenen Einlagen auszuleihen. Sie gewдhren Kredite an die

Wirtschaft und erfьllen damit eine bedeutende volkswirtschaftliche Aufgabe.

Sie leiten die Kredite an die Stellen der Wirtschaft, an denen sie am

nцtigsten gebraucht werden. Der Kreditnehmer kann mit ihrer Hilfe mehr

Waren einkaufen, neue Maschinen anschaffen und mehr Gьter auf den Markt

bringen.Bei der Geldannahme und -abgabe erfьllen die Kreditinstitute drei

Funktionen:

• Ballungsfunktion- Sammlung von kleinen und groЯen Einlagen.Ausgabe auch

in Form von groЯen Krediten.

• Vertrauensfunktion- Das Vertrauen der Geldgeber in die Kreditinstitute

ist Voraussetzung fьr die Wahrnehmung der Ballungsfunktion.

• Fristenverlдngerungsfunktion-Rьckzahlungsfristen von Einlagen und

Krediten stimmen hдufig nicht ьberein, weil Kreditinstitute Kredite lдnger

ausleihen, als die Einlagedauer betrдgt.

Wertpapierverkehr. Die moderne Wirtschaft hat spezielle Formen der

Kapitalbeschaffung entwickelt. Die GroЯunternehmen der Industrie benцtigen

z.B. groЯe Kapitalien. Man versucht deshalb, durch Ausgabe von Wertpapieren

eine Vielzahl von Kapitalgebern heranzuziehen. Bei der Neuausgabe

(Emission) von Wertpapieren, beim Handel von im Umlauf befindlichen

Wertpapieren und bei ihrer Aufbewahrung und Verwaltung werden die

Kreditinstitute eingeschaltet.

2.3 Arten der Kreditinstitute

GroЯbanken

Zu den GroЯbanken gehцren die Deutsche Bank AG, die Dresdner Bank AG und

die Commerzbank AG. Sie werden auch als Filialinstitute bezeichnet, da sie

innerhalb des Bundesgebietes ein weitverzweigtes Netz von Filialen

unterhalten.

Die GroЯbanken werden, wie schon aus der Firmierung hervorgeht, in der

Rechtsform derAktiengesellschaft betrieben. Sie entwickelten sich mit der

zunehmenden Industrialisierung und dem einhergehenden Anwachsen des

Kapitalbedarfs aus einer Vielzahl kleiner Banken. Die Rechtsform der AG

ermцglicht es ihnen, durch Ausgabe von Aktien die fьr den Umfang der

Geschдfte und die zur Deckung des Kapitalbedarfs der GroЯwirtschaft

erforderlichen Mittel zu beschaffen. Sie betreiben alle Bankgeschдfte.

Privatbankierfirmen

Zu den Privatbankiers rechnen alle Kreditinstitute, die von

Einzelkaufleuten oder Personengesellschaften gefьhrtwerden. Sie betreiben

alle Bankgeschдfte. Oftmals liegt der Schwerpunkt auf besonderen

Geschдften, z.B. im AuЯenhandel, im Wertpapiergeschдft, in der

Vermцgensverwaltung oder in der Finanzierung bestimmter Wirtschaftszweige.

Sparkassen

Grundlage der Geschдftstдtigkeit der Sparkassen sind die Sparkassengesetze

der Bundeslдnder und die Sparkassensatzungen (Grundlage; Mustersatzungen).

Im Vordergrund steht nach wie vor die Fцrderung und Pflege des Sparens

(Sparerziehung, Kleinsparen: Schulsparen, Vereinssparen u.a.). Bei der

Kreditgewдhrung sollen die Bedьrfnisse der цrtlichen Wirtschaft besondere

Berьcksichtigung finden, insbesondere durch die Bereitstellung von Krediten

an den Mittelstand und an wirtschaftlich schwдchere Bevцlkerungskreise.

Im ьbrigen werden alle Bankgeschдfte betrieben, die die Satzungen zulassen.

Nicht in der Satzung aufgefьhrte Geschдfte sind untersagt. Besondere

Anlagevorschriften tragen dem Gedanken der Sicherheit Rechnung (z.B. eigene

Beteiligungen sind untersagt oder nur begrenzt gestattet).

Gepflegt wird auch der Realkredit, ein langfristiger Darlehenskredit, der

durch Pfandrechte an Grundstьcken gesichert ist, und der Kommunalkredit.

Sparkassen sind цffentlich-rechtliche Kreditinstitute mit Ausnahme der noch

bestehenden freien Sparkassen (z.B. Hamburger Sparkasse von 1827),

Kommunale Sparkassen entstanden Anfang des 19. Jahrhunderts. Ihre Tдtigkeit

erstreckte sich vornehmlich auf die Fцrderung des Spargedankens. Die Trдger

- die Kommunen - gewдhrleisten mit ihrer Haftung (Gewдhrtrдgerhaftung) die

sichere Anlage von Spargeldern.

Genossenschaftsbanken

Die Genossenschaftsbanken oder Kreditgenossenschaften sind

Selbsthilfeeinrichtungen der Wirtschaft, die sich das Ziel gesetzt haben,

den Erwerb und die Wirtschaft ihrer Mitglieder zu fцrdern. Sie treten

gewцhnlich unter dem Namen „Volksbank" „Raiffeisenbank" oder „Spar- und

Darlehenskasse" auf. Ihre Rechtsform ist die der eingetragenen

Genossenschaft (eG).

Die lдndlichen Kreditgenossenschaften haben einen geschдftlichen

Schwerpunkt in der Versorgung lдndlicher Betriebe mit Krediten aller Art

und mit sonstigen Bankleistungen

Realkreditinstitute

Realkreditinstitute werden als private (in der Form einer

Aktiengesellschaft) oder als цffentlich-rechtliche Kreditinstitute

betrieben.

Ihre Geschдftstдtigkeit ist auf das langfristige Kreditgeschдft festgelegt.

Die Kredite werden als Hypothekendarlehen und Kommunaldarlehen gewдhrt. Die

Mittel zur Kreditgewдhrung beschaffen sich die Realkreditinstitute durch

die Ausgabe von Pfandbriefen oder Kommunalobligationen. Sie dьrfen darьber

hinaus weitere risikolose Geschдfte abschlieЯen. Ausgenommen von der

Beschrдnkung auf das langfristige Kreditgeschдft sind lediglich einige

gemischte Hypothekenbanken (z.B. die Bayerische Hypotheken- und

Wechselbank), die bei Inkrafttreten des Hypothekenbankgesetzes bereits

bestanden. Ihnen ist auch das kurzfristige Kreditgeschдft erlaubt.

Zentralkreditinstitute

Die Girozentralen bezeichnet man als die Zentralbanken der цffentlich-

rechtlichen Sparkassen.

In der Bundesrepublik bestehen z.Z. 12 regionale „Stamm"-Girozentralen mit

16 von ihnen abhдngigen „Bezirks"-Girozentralen und Zweigstellen.

Das Zentralinstitut der regionalen Girozentralen ist die Deutsche

Girozentrale - Deutsche Kommunalbank, Frankfurt am Main.

Die Girozentralen sind Anstalten des цffentlichen Rechts und unterliegen

der Aufsicht des Staates.

Genossenschaftliche Zentralbanken. Als Spitzeninstitute der

Genossenschaftsbanken fьngieren die genossenschaftlichen Zentralbanken. Sie

werden in der Rechtsform der AG betrieben (Ausnahme; Westdeutsche

Genossenschafts-Zentralbank eG).

Ihre Aufgaben sind u.a.;

•.Geldausgleich zwischen den angeschlossenen Genossenschaftsbanken,

•.Kreditgewдhrung an die Mitglieder,

•.Vermittlung im bargeldlosen Zahlungsverkehr,

• Durchfьhrung von Dienstleistungsgeschдften im Effekten- u.

AuЯenhandelsverkehr,

• Mindestreservehaltung fьr einen Teil der Mitgliedsgenossenschaften.

Das Spitzeninstitut des gesamten Genossenschaftsbereichs ist die Deutsche

Genossenschaftsbank

Sonstige Kreditinstitute

DieTeilzahlungsbanken sind private Kreditinstitute. Sie widmen sich in

erster Linie dem Konsumentenkredit.

Die Kapitalanlagegesellschaften (Investmentgesellschaften) kцnnen als GmbH

oder AG gefьhrtwerden. In Deutschland ist ausschlieЯlich die Form der GmbH

ьblich. Sie bieten durch Ausgabe von Investment-Anteilen die Mцglichkeit,

auch kleinere Sparbetrдge in Form von Wertpapieren anzulegen.

Daneben gibt es noch eine Vielzahl anderer Banken ,die z.B. als Hausbanken

eines bestimmten Wirtschaftsunternehmens (Grundig Bank GmbH) arbeiten oder

bestimmten Bevцlkerungsgruppen (Beamtenbank) dienen. Zu erwдhnen sind auch

jene Kreditinstitute, die sich spezielle Aufgaben gestellt haben:

• Industriekreditbank AG (Dьsseldorf). Versorgung kleiner und mittlerer

Unternehmen mit mittel- und langfristigen Investitionskrediten.

• Ausfuhrkredit-Gesellschaft mbH (Frankfurt). Durchfьhrung mittel- und

langfristiger Exportfinanzierungen.

• Privatdiskont AG (Frankfurt). An- und Verkauf von Privatdiskonten

(Bankakzepte, die der Finanzierung von Import-, Export- und

Transitgeschдften dienen).

• Kreditanstalt fьr Wiederaufbau (Frankfurt). Bereitstellung von mittel-

und langfristigen Investitionskrediten (ursprьnglich) fьr den

Wiederaufbau der Wirtschaft, fьr den Export und fьr Kredite im Rahmen der

Entwicklungshilfe.

• Die Deutsche Ausglelchsbank (Bonn) ist ein staatliches Fцrderinstitut

(Anstalt des цffentlichen Rechts). Die Bank finanziert MaЯnahmen des

Bundes: l. im wirtschaftsfцrdernden Bereich, insbesondere fьr den

gewerblichen Mittelstand und die Freien Berufe (u.a.

Existenzgrьndungsfцrderung), 2. im sozialen Bereich, 3. im Bereich des

Umweltschutzes (u.a. Abfallwirtschaftsprogramm), 4. zur wirtschaftlichen

Eingliederung und Fцrderung der durch den zweiten Weltkrieg und seine

Folgen betroffenen Personen sowie heimatloser Auslдnder und auslдndischer

Flьchtlinge; die Bank wird ferner tдtig im Rahmen des Lastenausgleichs.

• Dentscher Kassenverein AG, Frankfurt. Durchfьhrung der Sammelverwahrung

von Wertpapieren und des Effektengiroverkehrs (WSB -

Wertpapiersammeibank). Kunden sind lediglich Kreditinstitute.

Niederlassungen des Deutschen Kassenvereins sind in Mьnchen, Berlin,

Hamburg, Stuttgart und Dьsseldorf.

• Dentsche Bau- und Bodenbank AG (Frankfurt). Weiterleitung цffentlicher

Mittel an die Bauwirtschaft.

• Deutsche Verkehrs-Kredit-Bank AG (Frankfurt). Hausbank der Bundesbahn

(Frachtenstundung).

3 Das Kreditwesengesetz

Das Kreditwesengesetz (KWG) kann man als das „Grundgesetz" des Kreditwesens

bezeichnen (Gesetz ьber das Kreditwesen vom 10. Juli 1961).

3.1 Die grundsдtzlichen Ziele des KWG sind:

• Erhaltung der Funktionsfдhigkeit und der allgemeinen Ordnung des

deutschen Kreditwesens,

• Schutz der Glдubiger von Kreditinstituten vor Vermцgensverlusten.

Die Bezeichnungen „Bank", „Bankier", „Volksbank", „Sparkasse" dьrfen nur

unter bestimmten Voraussetzungen in eine Firma aufgenommen oder als Zusatz

zu einer Firma verwendet werden. Sie sind den Kreditinstituten vorbehalten,

die von der Bankenaufsicht die Erlaubnis zur Geschдftsfьhrung besitzen. Die

Bezeichnung „Volksbank" dьrfen nur Kreditinstitute neu aufnehmen, die die

Rechtsform einereingetragenen Genossenschaft (eG) haben und einem

Prьfungsverband angehцren. Dasselbe gilt fьr den Namen „Spar- und

Darlehenskasse". .Sparkasse" dьrfen sich nur die цffentlich-rechtlichen

Sparkassen nennen.

Die Bezeichnung „Kapitalanlagegesellschaft" oder „Investmentgesellschaft"

oder eine Bezeichnung, in der das Wort „Kapitalanlage" oder .Investment"

oder „Investor" oder „Invest" allein oder in Zusammensetzung mit anderen

Worten vorkommt, dьrfen in der Firma, als Zusatz zur Firma, zur Bezeichnung

des Geschдftszweckes oder zu Werbezwecken nur von

Kapitalanlagegesellschaften und von auslдndischen Investmentgesellschaften

gefьhrt werden (InvestmentG).

3.2 Kreditinstitute nach dem KWG sind: „Unternehmen, die Bankgeschдfte

betreiben, wenn der Umfang dieser Geschдfte einen in kaufmдnnischerweise

eingerichteten Geschдftsbetrieb erfordert."

Bankgeschдfte sind:

1. Einlagengeschдft. Annahme fremder Gelder als Einlagen ohne Rьcksicht

darauf, ob Zinsen vergьtet werden.

2. Kreditgeschдft. Gewдhrung von Gelddarlehen und Akzeptkrediten (u.a.).

3. Diskontgeschдft. Der Ankauf von Wechseln und Schecks.

4. Effektengeschдft. Anschaffung und VerдuЯerung von Wertpapieren fьr

andere. 5. Depotgeschдft. Verwahrung und Verwaltung von Wertpapieren fьr

andere.

6. Investmentgeschдft. Geschдfte der Kapitalanlagegesellschaften (Ausgabe

von Investmentanteilen und Anlage des Gegenwertes in Wertpapieren),

7. Das Darlehenserwerbsgeschдft. Das Eingehen der Verpflichtung,

Darlehensforderungen vor Fдlligkeit zu erwerben (z.B. Revolving-

Schuldschein-Darlehen, Pensionsgeschдft).

8. Garantiegeschдft. Ьbernahme von Bьrgschaften, Garantien und sonstigen

Gewдhrleistungen fьr andere.

9. Girogeschдft. Durchfьhrung des bargeldlosen Zahlungsverkehrs und des

Abrechnungsverkehrs.

3.3 Das Bundesaufsichtsamt fьr das Kreditwesen in Berlin ьbt die

Bankenaufsicht aus. Es kann gegen MiЯstдnde im Kreditwesen vorgehen.

Solche MiЯstдnde sind Vorgдnge, die:

• die Sicherheit der den Banken anvertrauten Vermцgenswerte gefдhrden

kцnnen;

• die ordnungsgemдЯe Durchfьhrung der Bankgeschдfte beeintrдchtigen;

• erhebliche Nachteile fьr die Gesamtwirtschaft herbeifьhren kцnnen.

Das Bundesaufsichtsamt stellt ferner die Grundsдtze fьr die Liquiditдt und

das Eigenkapital der Banken auf und ist der Empfдnger der - den Banken

vorgeschriebenen - Anzeigen und Meldungen.

Die Bundesbank ist in starkem MaЯe in die Bankenaufsicht eingeschaltet

(Empfang von Meldungen: GroЯkredite, Millionenkredite usw.). Sie

unterrichtet das Bundesaufsichtsamt bei bedenklichen Feststellungen und

veranlaЯt es zum Eingreifen.

Zur Grьndung einer Bank ist die schriftliche Genehmigung des

Bundesaufsichtsamts notwendig. Die „Zulassung zum Geschдftsbetrieb" kann

nur versagt werden, wenn

• ausreichendes haftendes Eigenkapital fehlt;

• persцnliche Unzuverlдssigkeit des Antragstellers gegeben ist;

• Inhaber oder Geschдftsleiter nicht die fachliche Eignung besitzen;

• ein Kreditinstitut nur durch einen Geschдftsfьhrer allein verantwortlich

gefьhrt werden soll (Vieraugenprinzip).

Das Bundesaufsichtsamt kann die Abberufung eines Geschдftsleiters

verlangen, wenn dieser vorsдtzlich oder fahrlдssig gegen die Bestimmungen

des KWG verstoЯen hat und trotz Verwarnung dieses Verhalten fortsetzt. Die

Erlaubnis zum Betreiben von Bankgeschдften kann vom Bundesaufsichtsamt

zurьckgenommen werden.

Jetzt ware es auch wьnschenswert zu betrachten wie diese Prinzipien in der

Praxis gelten.

4.Sparkasse Worms.

Die Sparkasse Worms ist eine gemeinnьtzliche, mьndelsichere, rechtsfдhige

Anstalt des цffentlichen Rechts. Fьr ihre Verbindlichkeiten haftet der

“Zweckverband Sparkasse Worms”. Mitglieder des Lдnder ьbergreifenden

Zweckverbandes sind die Stadt Worms, der Landkreis Alzey-Worms

sowie der “Sparkassen-Zweckverband Mittelzentrum Ried”, gebildet von den

sьdhessischen Kommunen Lampertheim, Bьrstadt, Biblis und GroЯ-Rohrheim.

Die Sparkasse Worms ist durch den Sparkassen- und Giroverband Rheinland-

Pfalz Mitglied des Deutschen Sparkassen- und Giroverbandes e.V.

4.1 Geschдftsentwicklung

Nach der weltweiten Schwдche im Winterhalbjahr 1998/1999 gewann die

Konjunktur in Deutschland seit Sommer 1999 merklich an Schwung. Fьr den

konjunkturellen Auftrieb sorgten in erster Linie die wieder anziehenden

Exporte.

Die Binnennachfrage erwies sich ьber das ganze Jahr hinweg stabil. Dies

gilt sowohl fьr den privaten Verbrauch als auch fьr die

Investitionstдtigkeit der Unternehmen. Alles in allem fiel das

Wirtschaftswachstum trotz der spьrbaren Erholung im Jahresverlauf im

Jahresdurchschnitt in Deutschland mit 1,4% des Bruttoinlandsprodukts

deutlich niedriger aus als im Jahr zuvor (+ 2,2%).

Infolge der konjunkturellen Schwдche im ersten Halbjahr verbesserte sich

die Lage am Arbeitsmarkt mit 4,1 Millionen Arbeitslosen im

Jahresdurchschnitt (10,5%) nicht merklich.

Die Einkommen der privaten Haushalte erhцhten sich durch die Senkung des

Eingangssteuersatzes, die Erhцhung des Grundfreibetrages und die Anhebung

des Kindergeldes. Gleichzeitig schmдlern seit dem Frьhjahrsteigende

Energiepreise und die Цkosteuer die Realeinkommen der Verbraucher.

Вie Europдische Zentralbank nahm im April 1999 den Zinssatz fьr die

Hauptrefinanzierungsgeschдfte von 3% auf 2,5% zurьck, revidierte diesen

Schritt allerdings im November.

4.2 Passivgeschдft

Im Berichtsjahr 1999 konnte mit einer Zunahme der Gesamteinlagen um 75,3

Mio. DM auf 2.693,3 Mio. DM ein positives Ergebnis erzielt werden. Die

Spareinlagen stiegen um 68,1 Mio. DM auf 1.547,4 Mio. DM. Hier waren

aufgrund der fьr Kunden lukrativen Konditionen Geldmarktkonto und das

Zuwachssparen besonders gefragt.

Bei den Sparkassenwertpapieren war ein leichter Rьckgang von 20,2 Mio. DM

auf jetzt 535,8 Mio. DM zu registrieren. Die Ursache lag in dem weiterhin

niedrigen Zinsniveau und dem deutlich gestiegenen Interesse nach

Anlageformen im Fondsgeschдft.

Bei den befristeten Einlagen war ebenfalls ein leichter Rьckgang

festzustellen. Die Bestдnde reduzierten sich um 9,6 Mio. DM auf 131,4 Mio.

DM.

Umso stдrker stiegen die Sichteinlagen im vergangenen Jahr an. Ein Plus von

37,0 Mio. DM auf 478,7 Mio. DM war u.a. auf die Guthabenverzinsung auf den

Girokonten mit Paketpreismodellen, insbesondere auf den Giro-Goldkonten,

zurьckzufьhren.

Aktivgeschдft

Das Kreditgeschдft wuchs in 1999 krдftig. Sowohl im privaten wie im

gewerblichen Bereich war eine rege Kreditnachfrage zu verzeichnen. Das

Kreditvolumen stieg um 92,0 Mio. DM auf 1 .979,7 Mio. DM.

Die langfristigen Kredite wuchsen, nicht zuletzt wegen des niedrigen

Zinsniveaus, um 73,3 Mio. DM (+ 4,8%) auf 1 .589,4 Mio. DM.

Die kurz- und mittelfristigen Kredite stiegen um 4,2 Mio. DM auf 319,7 Mio.

DM, die Wechselkredite um 3,5 Mio. DM auf 19,9 Mio. DM.

Die Bьrgschaften und Gewдhrleistungen fьr unsere Kunden erhцhten sich im

Berichtsjahr um 11,4 Mio. DM auf 49,8 Mio. DM.

4.3 Dienstleistungsgeschдft/ Kundenservice

Wertpapiergeschдft

Ein neues Rekordergebnis - im Umsatz wie beim Ertrag - erzielte die

Sparkasse im Wertpapiergeschдft.

Ausgehend von dem 98er Rekordergebnis wurde der Gesamtumsatz im

Wertpapiergeschдft um weitere 21 Mio. DM auf 340 Mio. DM ausgeweitet.

Wдhrend der Umsatz im Aktienhandel mit 186 Mio. DM aufgrund der von Februar

bis August seitwдrts gerichteten Bцrsen- und Kursentwicklung nicht ganz das

Vorjahresergebnis erreichte, stieg der Umsatz bei den Investmentfonds um 23

Mio. DM (+ 30 %) auf 100 Mio. DM. Die gute Performance in den letzten

Jahren sowie das kundengerechte Produktangebot der Sparkassen-

Investmentgesellschaft „Deka" lassen diese Anlageform bei den Kunden immer

beliebter werden.

Die Umsдtze mit festverzinslichen Wertpapieren stiegen von 48 Mio. DM auf

54 Mio. DM. Die Nettoersparnis im Wertpapiergeschдft als Differenz zwischen

Kдufen und Verkдufen wuchs 1999 noch deutlicher als im Vorjahr.

Auslandsgeschдft

Im Auslandszahlungsverkehr erhцhten sich die Zahlungen ins Ausland betrags-

sowie stьckzahlmдЯig. Schwerpunkt waren insbesondere Zahlungen innerhalb

Europas. Aufgrund der elektronischen Zahlungssysteme und einer

kostengьnstigeren Durchfьhrung von Auslandsgutschriften per Ьberweisung ist

eine Verlagerung von Scheckzahlungen auf Ьberweisungen feststellbar. Die

1999 eingefьhrten „Bedingungen fьr grenzьberschreitende Ьberweisungen

innerhalb der Europдischen Union und der EWR-Staaten" mit entsprechenden

Erstattungsregelungen, falls Auslandszahlungen nicht innerhalb bestimmter

Fristen beim Begьnstigten eingehen, fьhrten zu einer deutlichen

Verbesserung fьr den Auftraggeber wie fьr den Empfдnger.

Beim Import erhцhte sich im Dokumentengeschдft die Abwicklung ьber

Dokumentenakkreditive, wдhrend beim Export die Abwicklung ьber

Dokumenteninkassi bevorzugt wurde.

Immobilienvermittlung

Die Vermittlung von Hдusern und Eigentumswohnungen konnte trotz schwieriger

Marktverhдltnisse 1999 leicht gesteigert werden, wobei der Schwerpunkt bei

den Einfamilienhдusern lag.

Die weiterhin auf relativ hohem Niveau liegenden Grundstьckspreise setzten

trotz niedriger Bauzinsen einer deutlicheren Ausweitung des

Immobilienvermittlungsgeschдfts Grenzen.

KontoService

Ьber 140.000 Sparkonten und ьber 60000 Girokonten fьhrte die Sparkasse im

Jahr 1999 fьr ihre Kunden. Weiterhin wachsender Beliebtheit erfreute sich

die Kontofьhrung im 24 Stunden-Service per PC, Internet und Telefon.

Wirtschaftliche Verhдltnisse

Die Zahlungsbereitschaft der Sparkasse war im Berichtsjahr jederzeit

gegeben. Aufgrund der guten Finanzlage konnte man auch 1999 alle

vertretbaren Kreditwьnsche der Kunden aus eigenen Mitteln erfьllen. Der

gestiegene Provisionsьberschuss sowie ein niedrigerer Aufwand waren

maЯgebend dafьr, dass sich die Ertragslage 1999 noch befriedigend

entwickelte. Der ausgewiesene Jahresьberschuss von 4,7 Mio. DM ermцglichte

eine angemessene Stдrkung des Eigenkapitals. So betrдgt die

Sicherheitsrьcklage der Sparkasse nach der Vorwegzufьhrung (4,5 Mio. DM)

rund 131,3 Mio. DM.

Alle Vermцgenswerte wurden unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften

und der Grundsдtze ordnungsgemдЯer Buchfьhrung bewertet. Rьckstellungen

sowie Wertberichtigungen wurden in ausreichender Hцhe gebildet. Weiterhin

ist der gesamte Wertpapierbestand wie Umlaufvermцgen nach dem

Niederstwertprinzip bewertet.

Ausblick

Fьr das Jahr 2002 wird eine positive Konjunkturentwicklung erwartet.

Ausgehend von einer anhaltend hohen wirtschaftlichen Dynamik in den USA

sowie der raschen Erholung in den ostasiatischen Schwellenlдndern werden

auch im Euroraum die expansiven Krдfte dank einer zunehmenden

Binnennachfrage immer mehr die Oberhand gewinnen.

Die konjunkturellen Auftriebstendenzen in Deutschland werden deutlicher.

Auch die wirtschaftspolitisch gesetzten Akzente unterstьtzen diese

Entwicklungen. Experten rechnen mit einem Wirtschaftswachstum von 2,7%. Die

Inflationsgefahr wird generell gering eingeschдtzt. Gefahren fьr die

grundsдtzlich positiven Aussichten liegen in den hohen Aktienbewertungen

besonders in den USA. Ein markanter Kurseinbruch kцnnte erhebliche negative

Auswirkungen auf die gesamtwirtschaftliche Entwicklung auch in Europa nach

sich ziehen. Moderate Lohnsteigerungen in den Tarifverhandlungen bilden die

Basis, die ersten Besserungstendenzen am Arbeitsmarkt nachhaltig zu

unterstьtzen.

Literaturverzeichnis:

1. ISBN 3-8120-0130-6

Kasten/Bergmann/Richard/Mьhlmeyer

Betriebslehre der Banken und Sparkassen

Merkur Verlag Rinteln Hutkap GmbH 1991 Seiten:13-33;

2. ISBN 3-8120-0182-9

Kдseborn/Siekerkцtter/Fehn

Allgemeine Wirtschaftslehre

Merkur Verlag Rinteln Hutkap GmbH 1991 Seiten:71-78;

3. Geschдftsbericht Der Sparkasse Worms 1999

Seiten: 3,9,12-21,33;

4. Der Spiegel Nr.3/17.1.2000

Seiten:91;

5. Der Spiegel Nr.12/20.3.2000

Seiten: 107;

6.Der Spiegel Nr.10/6.3.2000

Seiten:101;

7. Marktlexikon Goethe Institut Ausgabe 10

von Prof.Dr.Dietmar Krafft

8. ISBN 3-411-055-04-9

Duden Deutsches Universalwцrterbuch

Dudenverlag Mannheim/Leipzig/Wien/Zьrich

9. 33 Б 71

Немецко-русский экономический словарь

И.С.Блях (45000терминов) .Под ред. Куколева

10. Большой русско-немецкий экономический словарь

(66000 терминов) Г.Мехель

Берлин.:Виршафт-Москва.: Русский язык